老師，請(qǐng)問下年末利潤(rùn)總額為-5000，招待費(fèi)要調(diào)增1000元，我年末轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配的時(shí)候，是轉(zhuǎn)入4000，還是應(yīng)該轉(zhuǎn)入5000呢，是怎么理解的

騰達(dá)公司2020年12月31日發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)1、結(jié)轉(zhuǎn)本月主營業(yè)務(wù)收入300000元,其他業(yè)務(wù)收入10000元，營業(yè)外收入50000元，投資凈收益30000元。2、結(jié)轉(zhuǎn)本月主營業(yè)務(wù)成本180000元,其他業(yè)務(wù)成本4000元,營業(yè)外支出5000元,管理費(fèi)用10000元，銷售費(fèi)用20000元，財(cái)務(wù)費(fèi)用8000元，稅金及附加5000元。3計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)所得稅4、結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用52020年1-11月“本年利潤(rùn)”賬戶累計(jì)貸方余額為500000#T元,結(jié)轉(zhuǎn)2020年全年的利潤(rùn)至“利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)6、從凈利潤(rùn)中提取法定盈余公積金10%。7、分配給投資者的利潤(rùn)是8345.18元。8、結(jié)轉(zhuǎn)“利潤(rùn)分配”賬戶所屬明細(xì)賬戶。并計(jì)算“利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)”賬戶的期末余額。

騰達(dá)公司2020年12月31日發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):1、結(jié)轉(zhuǎn)本月主營業(yè)務(wù)收入300000元，其他業(yè)務(wù)收入10000元，營業(yè)外收入50000元，投資凈收益30000元。2、結(jié)轉(zhuǎn)本月主營業(yè)務(wù)成本18000元，其他業(yè)務(wù)成本4000元，營業(yè)外支出5000元，管理費(fèi)用10000元，銷售費(fèi)用20000元，財(cái)務(wù)費(fèi)用8000元，稅金及附加5000元。3、計(jì)算并結(jié)轉(zhuǎn)所得稅4、結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用5、2020年11月“本年利潤(rùn)”賬戶累計(jì)貸方余額為500000元，結(jié)轉(zhuǎn)2020年全年的利潤(rùn)至“利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)”6、從凈利潤(rùn)中提取法定盈余公積金10%。7、分配給投資者的利潤(rùn)是8345.18元。8、結(jié)轉(zhuǎn)"利潤(rùn)分配”賬戶所屬明細(xì)賬戶。并計(jì)算“利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)"賬戶的期末余額。

老師，我想問下22年應(yīng)付職工薪酬我計(jì)提了5000，實(shí)際發(fā)放4000，做匯算的時(shí)候也是做的賬載5000，稅務(wù)4000，但是23年1季度，沒有調(diào)賬，我現(xiàn)在做23年2季度的賬，可以做借管理費(fèi)用-1000，貸應(yīng)付職工薪酬-1000么。結(jié)轉(zhuǎn)損益借利潤(rùn)分配-1000，貸管理費(fèi)用-1000，這樣對(duì)么

老師，請(qǐng)問一下我23.12月末資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期末數(shù)是-115411，我23年總收入5045169.77，發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)474239.41，請(qǐng)問我23年匯算清繳要調(diào)整金額是怎么計(jì)算？謝謝！