您好,好像不對(duì),去年已經(jīng)納稅調(diào)增1000了,現(xiàn)在這個(gè)分錄又增加利潤(rùn)1000, 借以前年度損益調(diào)整-1000,貸應(yīng)付職工薪酬-1000 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) -1000 貸以前年度損益調(diào)整-1000,分錄影響的是去年那個(gè)納稅調(diào)增
老師,匯算清繳5050表格中,工資薪金支出是實(shí)際發(fā)放的金額嗎?比如21年,我計(jì)提的工資總額借:管理費(fèi)用10000貸:應(yīng)付職工薪酬10000,實(shí)際發(fā)放時(shí)借:應(yīng)付職工薪酬10000貸:應(yīng)交稅費(fèi)_個(gè)人所得稅1000,其他應(yīng)付款_社會(huì)保險(xiǎn)(個(gè)人部分)1000銀行存款8000,這樣的話,我的表格里面賬載和實(shí)際發(fā)生額怎么填?
老師,社保和工資的分錄,本月沒(méi)有生產(chǎn)的情況下我是這樣做的,但好像社保部分重復(fù)了,幫忙看一下哪里有問(wèn)題。 繳納社保:借:管理費(fèi)用-社保費(fèi)500 其他應(yīng)收款-某員工500 貸:銀行存款 1000 發(fā)放上月工資 借:應(yīng)付職工薪酬-工資5000 貸:其他應(yīng)收款-某員工500 銀行存款4500 計(jì)提本月工資 借:管理費(fèi)用-工資薪酬5000 貸:應(yīng)付職工薪酬5000 結(jié)轉(zhuǎn)期間損益 借:本年利潤(rùn)5500 貸:管理費(fèi)用-工資薪酬5000 管理費(fèi)用-社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)500
老師,我想問(wèn)下22年應(yīng)付職工薪酬我計(jì)提了5000,實(shí)際發(fā)放4000,做匯算的時(shí)候也是做的賬載5000,稅務(wù)4000,但是23年1季度,沒(méi)有調(diào)賬,我現(xiàn)在做23年2季度的賬,可以做借管理費(fèi)用-1000,貸應(yīng)付職工薪酬-1000么。結(jié)轉(zhuǎn)損益借利潤(rùn)分配-1000,貸管理費(fèi)用-1000,這樣對(duì)么
老師,我22年12計(jì)提的工資,四金忘了沖銷(xiāo),因?yàn)?3年一月發(fā)工資時(shí)做了發(fā)放同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)分錄,那22年12月這筆就多出來(lái)了。然后現(xiàn)在要重新,分錄是借以前年度損益調(diào)整,貸應(yīng)付職工薪酬,借應(yīng)付職工薪酬,貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn),老師這是減少費(fèi)用,增加利潤(rùn)對(duì)吧,那我需要考慮所得稅分錄嗎,我們?nèi)ツ晏潛p1000多萬(wàn),然后這筆調(diào)整工資計(jì)提是100多萬(wàn)
請(qǐng)問(wèn)一下大家,就是我們今年補(bǔ)繳了部分23年的工會(huì)經(jīng)費(fèi)(稅務(wù)局要求繳的,因?yàn)?3年我們沒(méi)繳過(guò)工會(huì)經(jīng)費(fèi)),我們應(yīng)該怎么做匯算清繳呀,然后23年和24年賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做呀 就是我不做未分配利潤(rùn)這一項(xiàng),只在24年做 借 管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬,工會(huì)經(jīng)費(fèi) 借應(yīng)付職工薪酬,工會(huì)經(jīng)費(fèi) 貸 銀行存款 然后在23年匯算清繳應(yīng)付職工薪酬表單里面的工會(huì)經(jīng)費(fèi)全部填0 在24年的匯算清繳的時(shí)候做補(bǔ)繳23年工會(huì)經(jīng)費(fèi)的金額的張載金額 稅收金額和實(shí)際金額 可以嗎?
這里股票的發(fā)行費(fèi),為何計(jì)入成本,方老師講股票的發(fā)行費(fèi)很獨(dú)立,沖減資本公積。第三張是方寧老師的教案
同樣都是現(xiàn)金捐贈(zèng),為何一個(gè)確認(rèn)捐贈(zèng)收入,一個(gè)不能確認(rèn)捐贈(zèng)收入?
麻煩老師看一下,第三題的第三小問(wèn),我算出來(lái)始終等于5,答案給的20,麻煩老師解答一下!
老師!怎么判斷哪個(gè)方案適合誰(shuí)?
你好老師,這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額,和應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出余額,怎么對(duì)沖掉呢
老板嫌未分配利潤(rùn)太多,怎么做能在不少交企業(yè)所得稅的情況下減少未分配利潤(rùn)
老師,發(fā)票到貨沒(méi)到怎么入賬?
老師可以給我講解下這個(gè)第四題嗎?
用來(lái)勾選出口退稅的,不小心勾成進(jìn)項(xiàng)抵扣了,次月才發(fā)現(xiàn)怎么辦
老師麻煩咨詢一下小規(guī)模納稅人出口了開(kāi)的是商業(yè)形式發(fā)票會(huì)計(jì)需要做收入嗎
老師,這個(gè)會(huì)要交稅么,本年利潤(rùn)就是1000
您好,用您上面那個(gè)分錄本年又要交一次稅了
老師,個(gè)稅申報(bào)是報(bào)的5000,所得稅匯算的時(shí)候是按4000,調(diào)整了1000,這種情況下,是不是還是應(yīng)該把這1000發(fā)個(gè)法人呢?如果賬上做調(diào)整以前年度損益了,那個(gè)稅申報(bào)又對(duì)不上了,到時(shí)候查到是不是有問(wèn)題呢?
您好,咱匯繳時(shí)都調(diào)整了,要發(fā)給法人就匯繳前發(fā)法人,也不用調(diào)整了。不會(huì)有問(wèn)題的,因?yàn)槟芏惽翱鄢木褪菍?shí)發(fā)工資,沒(méi)有實(shí)發(fā)就是要調(diào)增的
老師,那我下個(gè)月發(fā)給法人,是不是就不用做調(diào)整分錄了,匯算那個(gè)調(diào)增就調(diào)了,也不用管他可以嗎,反正我沒(méi)在匯算前發(fā)放,我調(diào)增嘛,匯算后我還是可以把這1000發(fā)了,這個(gè)也是合理的啊
您好,合理,就是我們多繳了1000的所得稅了