你好,屬于分包的,對(duì)方給你開(kāi)發(fā)票,開(kāi)發(fā)票,備注備注,有支付企業(yè)代扣代繳的需要。
我們是小規(guī)模納稅人,承包了一項(xiàng)全包裝修工程,又將電工、木工、涂料、油漆等部分的勞務(wù)包了出去,并簽了勞務(wù)協(xié)議。請(qǐng)問(wèn)這些勞務(wù)承包出去算分包嗎?我們需要代扣代繳電工、木工、涂料工的個(gè)人所得稅嗎?
我們是小規(guī)模納稅人,承包了一項(xiàng)全包裝修工程,又將電工、木工、涂料、油漆等部分的勞務(wù)包了出去,并簽了勞務(wù)協(xié)議。請(qǐng)問(wèn)這些勞務(wù)承包出去算分包嗎?我們需要代扣代繳電工、木工、涂料工的個(gè)人所得稅嗎?
老師好 我們公司人工這塊分包出去 但是下包沒(méi)有成立公司 他去稅務(wù)局按個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得代開(kāi)勞務(wù)發(fā)票50萬(wàn) 我收到發(fā)票支付他50萬(wàn)就行了嗎?,還需要代扣代繳他的個(gè)稅嗎?
老師你好!請(qǐng)問(wèn)我們公司是總包(一般納稅人),總包金額比如是100萬(wàn),然后分包50萬(wàn)勞務(wù)給別的公司,然后我們公司開(kāi)出100萬(wàn)發(fā)票去結(jié)工程款,并收到了分包勞務(wù)公司開(kāi)給我們的50萬(wàn)發(fā)票(勞務(wù)公司是小規(guī)模),這樣申報(bào)稅時(shí)我們公司是不是只需要申報(bào)50萬(wàn)?另外地預(yù)繳需要按哪個(gè)金額來(lái)預(yù)繳?
老師你好,我們是一家建筑公司,承包了甲方的勞務(wù)分包工程和水電安裝專(zhuān)業(yè)分包,勞務(wù)部分給甲方開(kāi)的是3%的專(zhuān)用發(fā)票,我們用的是簡(jiǎn)易計(jì)稅方法,水電安裝專(zhuān)業(yè)分包的這一部分甲方要求開(kāi)9%的專(zhuān)用發(fā)票,我們開(kāi)出去銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票以后,可以進(jìn)項(xiàng)發(fā)票可以收到材料費(fèi)和人工費(fèi),老板的車(chē)可以開(kāi)13%的稅率的話(huà),我們可以抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎? 2、收到材料發(fā)票以后 借方:工程施工/直接費(fèi)用/材料費(fèi) 貸方:應(yīng)付賬款 給甲方開(kāi)建筑服務(wù)—工程服務(wù) 材料費(fèi)這一塊需要開(kāi)建筑服務(wù)/材料費(fèi)嗎? 一個(gè)季度后 借方:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸方:工程施工/直接費(fèi)用/材料費(fèi) 工程施工/直接費(fèi)用/勞務(wù)外包費(fèi)
小規(guī)模納稅人,開(kāi)具了普票,確認(rèn)收入確認(rèn)了增值稅,季度末銷(xiāo)售額未達(dá)到30萬(wàn),此增值稅減免,已確認(rèn)的增值稅做什么會(huì)計(jì)分錄轉(zhuǎn)出呢
本來(lái)需要交企業(yè)所得稅,因?yàn)闇p以前年度虧損,所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
比如說(shuō)一個(gè)行業(yè)增值稅稅負(fù)率是2.5,銷(xiāo)售收入是100萬(wàn),他的應(yīng)增值稅就是100萬(wàn)乘2.5上下浮動(dòng)對(duì)嗎
以前季度的企業(yè)所得稅申報(bào)表還可以更正嗎
2024年的企業(yè)所得稅季度預(yù)繳,當(dāng)時(shí)借所得稅費(fèi)用,貸銀行存款。2025年匯算清繳退稅收到后,該怎么處理分錄,利潤(rùn)表中這筆金額應(yīng)該填在哪個(gè)欄次
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費(fèi)發(fā)票一直沒(méi)開(kāi),今年五月份才開(kāi)進(jìn)來(lái)的,但我們當(dāng)時(shí)做賬直接管理費(fèi)用是1萬(wàn),實(shí)際上是15000,我們付款也是付的15000,現(xiàn)在去年的費(fèi)用做了5000,怎么補(bǔ)賬哈
你好老師個(gè)體戶(hù)經(jīng)營(yíng)超市現(xiàn)在新接手的庫(kù)存余額是45231元以前沒(méi)有做賬從現(xiàn)在開(kāi)始做賬會(huì)計(jì)分錄怎么
請(qǐng)問(wèn)老師,匯算清繳后有補(bǔ)繳稅款,報(bào)表怎么平衡?謝謝
我們單位是志愿者聯(lián)合會(huì),2023年劉東于6月10日匯入3萬(wàn)元本單位賬戶(hù),然后7月5日歸還其3萬(wàn)元,怎么做會(huì)計(jì)分錄?匯入時(shí)寫(xiě)捐贈(zèng),后者寫(xiě)歸還借款,這會(huì)計(jì)分錄怎么做?
系統(tǒng)里服務(wù)收入是含稅金額,季度超過(guò)30萬(wàn)元,申報(bào)增值稅不含稅金額,用含稅金額除以1.01就可以了吧
就是只包勞務(wù)出去也算分包,而且由分包方代扣代繳個(gè)人所得稅。 對(duì)方給我們開(kāi)勞務(wù)發(fā)票嗎?備注寫(xiě)什么呢?
號(hào)對(duì)的備注寫(xiě)項(xiàng)目地址和項(xiàng)目名稱(chēng)。
勞務(wù)分包也算分包,那就可以算差額,謝謝老師了。
你好,你們是包工包料的,怎么可以差額?
就是說(shuō)又把電工、木工、涂料部分的勞務(wù)包出去了,可以算分包嗎?
可以算分包的,屬于分包的。
好的,謝謝老師
不用客氣,工作愉快。
分包方可以是個(gè)體工商戶(hù)嗎?
你好,只要是他有資質(zhì)可以的。
好的,謝謝了
不用客氣,工作愉快。