我們抵扣以前年度的進(jìn)項(xiàng)稅額，本期申報(bào)時(shí)候需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理，這種情況應(yīng)該填寫免抵退稅辦法不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，還是應(yīng)該填寫其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形？

金稅盤在12月份已經(jīng)抵扣了，1月份想進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，申報(bào)表在附表二如何填寫，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的金額填在哪欄里，是填在免抵退稅辦法不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，還是填在其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形里

老師我們有一筆進(jìn)項(xiàng)稅不符合，稅局通知轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額，我應(yīng)該填寫表二23a欄次（異常憑證轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額），還是填寫23b欄次（其他應(yīng)作為進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形）。

增值稅申報(bào)表本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)中的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額表中上期留抵稅額退稅欄中填寫了121380.13元，另外其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形填寫了-121380.13元，請(qǐng)問(wèn)老師從這兩欄中可以看出錯(cuò)誤地方嗎？

稅局打電話說(shuō)上游企業(yè)去年開給我們的有張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票有問(wèn)題，要我們更正今年三月的申報(bào)表做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，填了附表二的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出欄的異常憑證轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額和其他應(yīng)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形，都提示申報(bào)失敗，應(yīng)該填哪里呢？