老師，我們是物業(yè)公司。那么我收取客戶的物業(yè)費是先計提，借應收賬款-物業(yè)費（a客戶），貸收入-物業(yè)費收入，銷項稅。收到錢之后借銀行，貸物業(yè)費沖掉。那么審計時經常讓我提供收入明細。我是否應該在主營業(yè)務收入-物業(yè)費這個科目設置客戶輔助。以后能直接在系統(tǒng)里導出。

老師請問我們公司已經預收客戶的貨款，假設是10萬元，銀行已入賬：含稅不含運費的，然后貨已經發(fā)給客戶了，借方登記應收賬款，貸方登記主營業(yè)務收入應交稅費，然后沖掉預收賬款，借預收賬款，貸應收賬款，發(fā)貨就沖銷掉預收款了，但是運費還沒跟物流結算，運費暫時是我公司支付，怎么把運費沖掉客戶的預收款如何入賬

物業(yè)公司小規(guī)模納稅人，每月的物業(yè)費欠費的我都計入應收賬款了，但是后面因為某種原因要對該戶業(yè)主免收費，那我賬務處理是不是應該借營業(yè)外支出，貸應收賬款，那么營業(yè)外支出二級科目寫啥好呢？

#提問#請問老師小區(qū)物業(yè)收的物業(yè)費，我收到的是收據(jù)，錢還在老板賬上，準備以后再進賬，那我現(xiàn)在做賬借其他應收款-（老板）代收物業(yè)費，貸預收賬款（因為以年收），等老板把錢進賬時，借銀行存款，貸其他應收款-（老板）代收物業(yè)費，然后每個月按時期確認收入，借預收賬款，貸主營業(yè)務收入，老師這樣做對嗎？謝謝

老師，客戶以前年度向我司購置一批物資，該物資用于輔助我司的主營產品進行展示，當時公司是免費贈送該批物資給客戶的，所以當時銷售出庫后分錄會計憑證的時候財務使用的是“其他業(yè)務支出-輔助材料支出”這個科目；現(xiàn)在這個客戶把這些物資退回來了（退回來的物資可以二次銷售），銷售退回的話客戶的應收賬款有對應的金額，由于這些物資當時是公司免費贈送給客戶的，所以賬上的余額我們就不用退給客戶，那么這些不用退給客戶的余額我是作為營業(yè)外收入分錄好還是紅字沖銷“其他業(yè)務支出-輔助材料支出”好呢？