您好老師，上個月銷售了10幾萬的貨物當(dāng)月沒來得及開具發(fā)票了，下個月開具發(fā)票了，上個月確認(rèn)收入了，增值稅的銷項稅當(dāng)月先計入待轉(zhuǎn)銷項稅，開具發(fā)票的時候再轉(zhuǎn)入銷項稅可以不

上個月發(fā)貨了沒有開具發(fā)票，所以賬上做了無票收入并確認(rèn)了銷項稅，并且按無票收入申報了增值稅，這個月我們又要開票給對方，怎么做賬務(wù)處理與申報處理

公司上月已開票，記賬時已做了收入和銷項稅，合同約定本月發(fā)貨，買方本月退貨，上月開出的發(fā)票對方已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，銷售方本月開具負(fù)數(shù)發(fā)票，銷售方本月無銷售，銷售方本月咋樣賬務(wù)處理了，增值稅及附稅又咋樣申報了？

老師，進(jìn)項發(fā)票還沒有到，先做了暫估入庫，然后銷售了開具銷售發(fā)票，那本月成本結(jié)轉(zhuǎn)的時候，可以結(jié)轉(zhuǎn)嗎

老師好，上個月購進(jìn)一商品，供應(yīng)商本月才開具的發(fā)票，但是上個月商品已經(jīng)轉(zhuǎn)手賣掉了，也當(dāng)月開了發(fā)票給客戶，這個商品銷售收入計入上個月，上個月已經(jīng)做了結(jié)轉(zhuǎn)成本，上月沒有進(jìn)項發(fā)票先做入庫應(yīng)付賬款暫估款，本月收到發(fā)票再做紅沖，再重做一次入庫商品，但是本月是不能再結(jié)轉(zhuǎn)成本，再做一次銷售收入的，對吧。