您好老師，上個(gè)月銷售了10幾萬的貨物當(dāng)月沒來得及開具發(fā)票了，下個(gè)月開具發(fā)票了，上個(gè)月確認(rèn)收入了，增值稅的銷項(xiàng)稅當(dāng)月先計(jì)入待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅，開具發(fā)票的時(shí)候再轉(zhuǎn)入銷項(xiàng)稅可以不

上個(gè)月發(fā)貨了沒有開具發(fā)票，所以賬上做了無票收入并確認(rèn)了銷項(xiàng)稅，并且按無票收入申報(bào)了增值稅，這個(gè)月我們又要開票給對(duì)方，怎么做賬務(wù)處理與申報(bào)處理

公司上月已開票，記賬時(shí)已做了收入和銷項(xiàng)稅，合同約定本月發(fā)貨，買方本月退貨，上月開出的發(fā)票對(duì)方已經(jīng)認(rèn)證抵扣了，銷售方本月開具負(fù)數(shù)發(fā)票，銷售方本月無銷售，銷售方本月咋樣賬務(wù)處理了，增值稅及附稅又咋樣申報(bào)了？

老師，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票還沒有到，先做了暫估入庫，然后銷售了開具銷售發(fā)票，那本月成本結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，可以結(jié)轉(zhuǎn)嗎

老師好，上個(gè)月購進(jìn)一商品，供應(yīng)商本月才開具的發(fā)票，但是上個(gè)月商品已經(jīng)轉(zhuǎn)手賣掉了，也當(dāng)月開了發(fā)票給客戶，這個(gè)商品銷售收入計(jì)入上個(gè)月，上個(gè)月已經(jīng)做了結(jié)轉(zhuǎn)成本，上月沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票先做入庫應(yīng)付賬款暫估款，本月收到發(fā)票再做紅沖，再重做一次入庫商品，但是本月是不能再結(jié)轉(zhuǎn)成本，再做一次銷售收入的，對(duì)吧。