老師，我看了您回復(fù)的增值稅三欄明細(xì)賬分錄，其進(jìn)項(xiàng)、銷(xiāo)項(xiàng)及應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）科目余額應(yīng)該均為零才對(duì)，可公司這幾個(gè)科目都有余額，這樣是正確的嗎？

老師，沒(méi)看懂您最后的分錄，我給您截圖我目前賬上的余額了，我把進(jìn)賬稅和銷(xiāo)項(xiàng)稅的余額都轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就是43310.26，然后再做一筆借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅43310.26，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅43310.26，這樣應(yīng)交稅費(fèi)—轉(zhuǎn)出未交增值稅就沒(méi)余額了，應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅還有余額43310.26，等稅務(wù)退了錢(qián)，就借銀行，貸應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出，那最終應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅和應(yīng)交稅費(fèi)—進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就會(huì)都有余額了

您好老師，我之前每個(gè)月都進(jìn)銷(xiāo)項(xiàng)都結(jié)轉(zhuǎn)，后聽(tīng)了你的課我都更正回來(lái)，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)和銷(xiāo)項(xiàng)都和申報(bào)表的對(duì)上了，我之前有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 現(xiàn)在期末是平的 然后轉(zhuǎn)出未交增值稅科目借方余額 和未交增值稅科目貸方金額相差個(gè) 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的金額這樣對(duì)嗎

老師早上好，增值稅主表本年累計(jì)應(yīng)納稅額欄金額7萬(wàn)，這個(gè)應(yīng)納稅額和會(huì)計(jì)賬應(yīng)交稅費(fèi)哪個(gè)科目核對(duì)？因?yàn)閼?yīng)交稅費(fèi)明細(xì)科目有轉(zhuǎn)出未交增值稅科目，有未交增值稅科目，有待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，有銷(xiāo)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)會(huì)計(jì)科目，有點(diǎn)懵??？幾位老師告訴的都不一樣啊！

去年應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅科目借方余額是 50，有留底稅額，今年進(jìn)項(xiàng)120，銷(xiāo)項(xiàng)200， 除去留底稅額應(yīng)該交30元增值稅，我做分錄是 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值 稅)30， 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-為交增值稅 30 但這樣算下來(lái)未交增值稅借方科目時(shí)借方余額 是20，正常應(yīng)該繳30元的稅，未交增值稅借方 怎么能有余額呢，是分錄做的不對(duì)嗎?