您好，這個月收到19年企業(yè)所得稅退稅。我做的分錄借銀行 貸應(yīng)交所得稅；借應(yīng)交所得稅 貸以前年度損益調(diào)整；借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配/未分配利潤。請問這個月利潤分配，我報表有什么影響，這筆利潤分配影響報表的哪個數(shù)？

收到退回17年企業(yè)所得稅，分錄： 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配—未分配利潤 還是直接做： 借：銀行存款 貸：利潤分配—未分配利潤

老師公司收到稅局退還以前年度所得稅，我做賬 借：銀行存款，貸：應(yīng)交稅費一應(yīng)交所得稅， 借應(yīng)交費應(yīng)交所得稅，貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整貸，貸利潤分配一未分配利潤。賬做完以后，資產(chǎn)負債表不平衡，期末資產(chǎn)總計比權(quán)益總計少了當(dāng)月的本年利潤數(shù)，這要怎么辦？

老師請問下我們公司收到2020年所得稅退稅，我賬是這樣做 借 銀行存款 貸 應(yīng)交稅費-所得稅 借 應(yīng)交稅費-所得稅 貸 以前年度損益調(diào)整 借 以前年度損益調(diào)整 貸 利潤分配-未分配利潤 做了之后我填報表時利潤表和資產(chǎn)負債表 就不平衡了

老師您好！退回往年多交的所得稅： 收到稅款時： 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交企業(yè)所得稅。 貸：以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)時： 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配——未分配利潤 然后利潤表跟資產(chǎn)負債表的勾稽關(guān)系不平是對的嗎