老師，可以帶上數(shù)字嗎謝謝您 另外這個兼職人員是找到臨時工，

臨時工如果是不超五百的，可以收據(jù)，寫上身份證號和名字。 借應收賬款14500，貸主營業(yè)務收，應交稅費 借銀行存款8700，貸應收賬款8700 然后法人拿走的錢做了其他的 付工資時，借管理費用350，貸其他應付款-法人350 付費用時，借管理費用600，貸其他應付款-法人600 付材料，借原材料7010，貸其他應付款-法人7010 沖賬時，借其他應付款-法人7960，貸應收賬款5800，銀行存款2160。

對方不愿意提供身份證號，我可以直接計入主營業(yè)務成本嗎？然后那些需要結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？

以上都是沒有發(fā)票只有付款憑證 這些能抵扣企業(yè)所得稅嗎

同學，你好，不能什么都由對方，你是付款人。 只是付款，沒有憑證，不能稅前扣除

那需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎

同學，你好賬上都要按實際做的，所以結(jié)轉(zhuǎn)的。

請問分別怎么結(jié)轉(zhuǎn)呀老師

借本年利潤， 貸管理費用 主營業(yè)務成本

那個材料怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呀，就這個需要手動結(jié)轉(zhuǎn)

這個看自己軟件了，一般軟件會自己結(jié)轉(zhuǎn)，轉(zhuǎn)不了手工轉(zhuǎn)一下也可以

材料庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)

借主營業(yè)務成本，貸庫存商品。

謝謝。那老師上面那個350的兼職人員費用我可以直接計入主營業(yè)務成本嗎？

同學，你好，這個是可以的。

那要不就跟那個600的一起做到管理費用里面去？

我想知道什么情況下這個兼職人員工資計入管理費用，什么情況下計入主營業(yè)務成本呢

屬于生產(chǎn)性的做成本，其他都做管理費用

那我計入管理費用，因為我這不需要生產(chǎn)