噢噢，好的，紅沖分錄是不是反向沖？我忘記了

那我可以現(xiàn)在全部都在7月的賬務里面反沖，然后在9月底把所有的發(fā)票追回嘛？

你好 你可以相反分錄或者是做 紅字分錄來處理??

還有老師，我遇到一個麻煩問題，前期我不在，老板跟出納把農民工工資發(fā)放之后沒有如實報個稅，也沒有聯(lián)系勞務公司報個稅，我現(xiàn)在要把公司這邊的個稅申報更正從新報個稅，然后前面掛賬的時候掛了勞務公司，現(xiàn)在不走勞務公司，直接用工資表及附件入成本，我是不是可以直接做一筆紅沖，然后從新直接計成本？

?你好 ；? ?去修改申報表就行 。 之前你按期報了嗎? ?

老師，您看這樣紅沖暫估對嘛？個稅按期升報了，不過都是零升報，這個我到時候去改就可以了，但是現(xiàn)在分錄做錯了，我做成: 借:應付賬款—勞務公司名稱 貸:銀行存款 我現(xiàn)在可以直接紅沖這筆，然后直接入成本: 借:工程施工—合同成本—人工費 貸:銀行存款 可以嘛？

?你好? ? ? ? ? 那你也應該去沖個應付賬款呀 。 你不然這個應付賬款怎么平?

老師你是說我那個不平？圖片的還是我說的分錄

你好 ；我看錯了 ；? 對的。 你先把??借:應付賬款—勞務公司名稱 貸:銀行存款這筆紅沖了。在直接做賬???借:工程施工—合同成本—人工費 貸:銀行存款 就行了。??

好的，謝謝老師，辛苦您了

?沒事的； 希望能幫到你??

老師還有一個問題，就是我是8月才升級為一般納稅人的，5月開票收入有500多萬，所以我7月季報繳納了增值稅，我這邊做賬的時候財務軟件的分錄變成更為明細的3級科目了，我這個增值稅沒有地方放，在應交稅費—應交增值稅下面又新增了一個應交增值稅可以嘛？

還有截圖這筆您看看對嘛，我前面收到專票把他價稅分離了，然后放到待認證里面，后面問了老師說可以這樣做分錄，把他轉到成本里面，可以嘛，我怕建筑業(yè)規(guī)定又不一樣

?你好 ；? ? ?你這個科目設置不對 ； 你一般納稅人；? 預繳是 二級科目做? 應交稅費-預繳增值稅處理??

預繳？我是本地公司可以設置這個可以嘛？例如我上個季度是小規(guī)模，這個季度是一般納稅人，上個季度繳納的稅費做賬掛成，應交稅費—預繳增值稅嘛？

?你好 ；? 是的； 你可以設置項目預繳可以設置這個?

可以設置成應交稅費—應交增值稅—已交稅金嘛？