你好,這個遞延所得稅資產(chǎn)的轉(zhuǎn)回有400在25%的期間才轉(zhuǎn)回,所以這部分用25%
就不太懂他為什么二零某三年算的時候,有400,然后用的是12.5%的稅率,然后有400適用的25%,明明零三就二零,某三年的時候是免稅的,就不太懂他那個稅率是怎么用的。
計算遞延所得稅資產(chǎn)是什么原理?看不懂,為什么乘12.5%和25%?為什么要用400和800來乘?
老師這題確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)為什么不是用可抵扣暫時性差異*轉(zhuǎn)回期間稅率12.5%?將差異拆分開是為什么?還有為什么*25%
不懂怎么還用25%和12.5%,18年開始所得稅不就是12.5%,遞延不就是用未來稅率,為什么還用25%。
老師,請問為什么“年初遞延所得稅資產(chǎn)余額100萬元,遞延所得稅負(fù)債余額50萬元”,這兩個數(shù)據(jù)沒有運(yùn)用到呢?不是對當(dāng)年的所得稅費(fèi)用有影響嗎?當(dāng)年計提存貨跌價準(zhǔn)備50萬元,不是形成可抵扣暫時性差異?(遞延所得稅資產(chǎn)=50×25%=12.5,這個12.5是不是屬于期末應(yīng)有遞延所得稅資產(chǎn)余額?) 當(dāng)期所得稅=(800+50(計提存貨跌價準(zhǔn)備調(diào)增))×25%=212.5 就是一直弄不懂遞延所得稅這里問題(為什么沒有用到“年初遞延所得稅資產(chǎn)余額100萬和遞延所得稅負(fù)債50萬”)
老師請問下,我司轉(zhuǎn)其他公司的注資款,會計分錄該如何做,但是這筆注資款當(dāng)時沒有銀行流水記錄
我想問問注會考試的時候,回答問題的時候如果是100000,能不能簡寫成10萬,這個單位應(yīng)該要注意怎么表達(dá),寫0太多,又怕寫錯不得分
老師,付保證金記入什么科目?
樸老師:之前股東轉(zhuǎn)讓股份,私底下答應(yīng)給他30萬轉(zhuǎn)讓費(fèi),這筆錢微信,私卡分筆轉(zhuǎn)給他的,這30萬是否可以入賬啊
四川電子稅務(wù)局怎么更改有限公司股東
我有個問題問一下老師,就是進(jìn)項發(fā)票:專項發(fā)票和車票及機(jī)票等可以勾選進(jìn)項的發(fā)票我們整理這些原始單據(jù)憑證時應(yīng)該打印幾份是正規(guī)合規(guī)的呢?
企業(yè)有跨境資金的收和付,但是沒有任何貨物流,屬于離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù),我們的開戶行做不了這個業(yè)務(wù),有沒有銀行推薦?
以前年度損益調(diào)整是啥科目?
老師你好,咨詢一下股權(quán)轉(zhuǎn)讓的問題 我們貴州瑞弘雅建筑工程有限公司的股東AB是夫妻,現(xiàn)在把股權(quán)全額轉(zhuǎn)給B公司,B公司是佳欣公司,佳欣股東只有他們夫妻兩個,反過來佳欣又全額控制貴州瑞弘雅,簽的轉(zhuǎn)讓協(xié)議是如何,里面股東都是夫妻兩人,請問他們夫妻二人現(xiàn)在要交個人所得稅不
老師,請問在2025年7月稅局查2023年年度企業(yè)所得稅,然后允許我們補(bǔ)回2023年部分的發(fā)票,那現(xiàn)在在2025年7月補(bǔ)回了6張屬于2023年的發(fā)票,補(bǔ)回來的發(fā)票要入賬嗎