實(shí)操模擬報(bào)稅中商貿(mào)企業(yè)(含匯算清繳)，東升電子(深圳有限公司)，這個(gè)模擬報(bào)稅中，納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表 業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 賬載金額53360，稅收金額27765.65，調(diào)增金額26194.35，這三個(gè)金額怎么算出來(lái)的？ 問(wèn)題二，違約金11200怎么不填寫(xiě)在稅收滯納金 調(diào)整金額欄？違約金不能在稅前扣除

匯算清繳實(shí)操中的深圳市高科達(dá)電器有限公司，納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中調(diào)增金額是272650.6，為什么最后計(jì)算納稅調(diào)整增加額是87111.52呢？

匯算清繳完風(fēng)險(xiǎn)提示這么多哪有問(wèn)題呢？ 一、1.您單位申報(bào)表A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》第11行第3列“收入類(lèi)調(diào)整項(xiàng)目_其他_調(diào)增金額”為：【0】元；2.您單位申報(bào)表A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》第30行第3列“扣除類(lèi)調(diào)整項(xiàng)目_其他_調(diào)增金額”為：【134344.2】元；3.您單位申報(bào)表A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》第35行第3列“資產(chǎn)類(lèi)調(diào)整項(xiàng)目_其他_調(diào)增金額”為：【0】元；4.您單位申報(bào)表A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》第43行第3列“特殊事項(xiàng)調(diào)整項(xiàng)目_其他_調(diào)增金額”為：【0】元；5.您單位申報(bào)表A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》第45行第3列“其他_調(diào)增金額”為：【0】元；6.您單位申報(bào)表A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》第46行第3列“合計(jì)_調(diào)增金額”為：【196265】元；7.請(qǐng)核實(shí)表A105000《納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表》“其他”納稅調(diào)增項(xiàng)目是否準(zhǔn)確填報(bào) 這個(gè)提示有沒(méi)有什么風(fēng)險(xiǎn)？

老師好！老師，匯算清繳的納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表中的賬載金額就是記賬憑證中實(shí)際發(fā)生額對(duì)嗎？那稅收金額是表示什么呢？謝謝！

老師，我們公司是建筑企業(yè)，工程施工科目里面很多發(fā)票都沒(méi)取得，在做年度匯算清繳的工程施工這個(gè)科目要調(diào)增的金額要填在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表的哪一行呢？