久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

演示賬套

我公司有臺車，去年8月已過戶給個(gè)人，但是未做賬務(wù)處理，折舊一直在計(jì)提，抵扣了去年的應(yīng)納稅所得額，我現(xiàn)在怎么處理

2021-08-25 16:38

齊紅老師

職稱：注冊會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

2021-08-25 16:39

你好，需要調(diào)整的，多計(jì)提的需要紅沖匯算清，交的時(shí)候需要調(diào)增。借固定資產(chǎn)清理累計(jì)折舊，貸固定資產(chǎn)，借銀行存款貸固定資產(chǎn)，清理應(yīng)交稅費(fèi)，然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支。

快賬用戶1108 追問 2021-08-25 16:41

那我需要去稅務(wù)局補(bǔ)交企業(yè)所得稅么

齊紅老師解答 2021-08-25 16:41

你好，你的匯算清繳能修改嗎？能修改的話可以的。

快賬用戶1108 追問 2021-08-25 16:45

現(xiàn)在已經(jīng)8月份了，修改的話只能去稅務(wù)局了，而且這還有滯納金吧，

齊紅老師解答 2021-08-25 16:46

對的是的是這么做。

2021-08-25

您好，就是把多抵扣的折舊對應(yīng)損益還原，同時(shí)確認(rèn)處置固定資產(chǎn)損益

2021-12-22

補(bǔ)計(jì)提折舊 ? ?借：管理費(fèi)用-折舊費(fèi)? ?本年應(yīng)計(jì)提折舊 ? ?????????利潤分配-未分配利潤?往年應(yīng)該計(jì)提的折舊 ? ?貸：累計(jì)折舊

2024-08-12

你好借：固定資產(chǎn)清理，?累計(jì)折舊 ?，?貸：固定資產(chǎn) 借：銀行存款等科目???，貸：固定資產(chǎn)清理?，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） ? 借：資產(chǎn)處置損益?，??貸：固定資產(chǎn)清理（或相反分錄）

2022-03-11

你好 1、出售、報(bào)廢和毀損的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理時(shí)：借：固定資產(chǎn)清理 (轉(zhuǎn)入清理的固定資產(chǎn)賬面價(jià)值) 累計(jì)折舊(已計(jì)提的折舊) 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備(已計(jì)提的減值準(zhǔn)備) 貸：固定資產(chǎn) (固定資產(chǎn)的賬面原價(jià)) 2、發(fā)生清理費(fèi)用時(shí)：借：固定資產(chǎn)清理貸：銀行存款 3、計(jì)算交納稅金時(shí)：借：固定資產(chǎn)清理貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅) 4、收回出售固定資產(chǎn)的價(jià)款、殘料價(jià)值和變價(jià)收入等時(shí)：借：銀行存款原材料等貸：固定資產(chǎn)清理 5、應(yīng)由保險(xiǎn)公司或過失人賠償時(shí)：借：其他應(yīng)收款貸：固定資產(chǎn)清理 6、固定資產(chǎn)清理后的凈收益：借：固定資產(chǎn)清理貸：資產(chǎn)處置損益 -處理固定資產(chǎn)凈收益損失在借方?

2021-08-05

相關(guān)問題