我們公司是搞美甲美睫的小規(guī)模納稅人，采購(gòu)了一批美甲美睫專用工具，款已付，對(duì)方發(fā)票也開給了我們，這筆分錄怎么做？

老師，我有個(gè)很煩惱的問題，我們4月總共付了兩次款給香港公司，分別是10萬和20萬人民幣，對(duì)方也分別給我們開具兩張了invoice發(fā)票，分別是15000美元和30000美元，和人民幣都是對(duì)的上的，7月我們之間的合作結(jié)束，向香港申請(qǐng)了退回剩余款項(xiàng)，金額為8000美元，人民幣5萬4千元，我們已經(jīng)入賬45000的費(fèi)用發(fā)票，現(xiàn)在退款了8000美元，應(yīng)付賬款為-5萬4千元人民幣，我這個(gè)入賬和發(fā)票怎么調(diào)整呢？如果把30000的這張發(fā)票重新開具的話，那就是需要重新開具22000元發(fā)票，但是我這個(gè)因?yàn)橛玫亩际菓?yīng)付賬款科目設(shè)置了外幣核算，把22000入賬的時(shí)候需要填寫那個(gè)個(gè)匯率，這個(gè)匯率是自己計(jì)算嗎？麻煩老師幫我看看這個(gè)問題，我已經(jīng)問了很多老師了，回答的都不太清楚，實(shí)在不知道怎么解決

老師，公司是小規(guī)模納稅人加盟店，經(jīng)營(yíng)洗車，美容，維修，每個(gè)月有很多配件是總部發(fā)給我們店的，然后我們只做了入庫(kù)，出庫(kù)，其他什么都沒有，沒有發(fā)票，我們也沒付款，這部份怎么做賬，，

老師，小規(guī)模公司2022年開具了銷售發(fā)票，甲方一直沒有要貨，我們沒有成本發(fā)票，正常繳稅了?，F(xiàn)在給甲方供貨，我們是從網(wǎng)上零星采購(gòu)，不準(zhǔn)備要發(fā)票了，如果不要發(fā)票，只能以借款形式出給員工，那這筆借款就一直掛賬了。怎么能合理的出這筆款啊

我們公司是乙方給甲方開票后，甲方用農(nóng)民工工資專戶，代我們發(fā)農(nóng)民工工資，已獲得銀行流水憑證，已在報(bào)驗(yàn)戶報(bào)稅，我們公司對(duì)這筆農(nóng)民工工資入賬，怎么對(duì)沖一下對(duì)甲方的應(yīng)收賬款，具體會(huì)計(jì)分錄，怎么做合適