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老師您好,我新接手了一家企業(yè),關(guān)于應(yīng)交稅費,這個科目。之前的會計一直沒有做,月末結(jié)轉(zhuǎn)。每月,進項稅銷項稅額都未做結(jié)轉(zhuǎn),目前這個科目一直有余額,我應(yīng)該怎么調(diào)整呢?

2021-08-20 18:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-08-20 18:56

進項和銷項未結(jié)轉(zhuǎn)也不能說是錯誤的

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快賬用戶4336 追問 2021-08-20 18:58

現(xiàn)在這樣數(shù)額很大,我有些看不太懂

頭像
齊紅老師 解答 2021-08-20 18:59

就是說這是結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的一種方式

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進項和銷項未結(jié)轉(zhuǎn)也不能說是錯誤的
2021-08-20
你好,借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進項 借銷項貸轉(zhuǎn)出未交增值稅 都是三級科目 轉(zhuǎn)出多交增值稅你看是什么業(yè)務(wù)的 應(yīng)交增值稅是二級科目的
2021-08-20
需要去補 按月一個月一個月去結(jié)轉(zhuǎn),不補話,不平你掛未分配利潤下面調(diào)和申報表一致吧,
2021-03-13
您好,有余額是正常的,不需要調(diào)整
2024-03-05
?借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2022-08-24
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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