你掛未分配利潤(rùn)下面調(diào)和申報(bào)表一致吧

老師，這句話沒理解

您的意思是每個(gè)月都做一遍以上分錄嗎

是否可以根據(jù)現(xiàn)在余額表的數(shù)，做一次以上分錄呢，因?yàn)榍懊嬉呀?jīng)有三年沒調(diào)整了

如果做一次分錄，這個(gè)是會(huì)不平的，所以我說差額掛未分配利潤(rùn)調(diào)平，你做就懂我說啥意思了

老師，那進(jìn)項(xiàng)稅加計(jì)扣除的分錄怎么做呢

我是月末計(jì)算了進(jìn)項(xiàng)之后，一次性算出加計(jì)扣除的金額

月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）? ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 ?次月月初抵減、交納增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 ? ? ?貸：銀行存款 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 其他收益/營(yíng)業(yè)外收入?

加計(jì)抵減是按實(shí)際少交的稅做結(jié)轉(zhuǎn)的。

老師，再請(qǐng)教一下，以前年度沒計(jì)提的附加稅，已經(jīng)交了稅，可以在本月補(bǔ)提，沖掉應(yīng)交稅費(fèi)的余額嗎，謝謝

借方余額