比如使用差額開票功能，錄入含稅銷售額2000萬元和扣除額1200萬元，系統(tǒng)自動計算稅額38.10萬元和不含稅金額1961.90萬元，備注欄自動打印“差額征稅”字樣。想咨詢?nèi)齻€問題，1.這是開的普票還是專票？2.那么我們作為銷售方可以用自己的進(jìn)項稅額抵扣這38.1萬銷項稅嗎？3.對方單位收到這張進(jìn)項普票，可以作為自己的進(jìn)項抵扣銷項稅額嗎？
你好！1 專票普票都可以這樣開，2 差額征稅項目不可以抵扣進(jìn)項稅，3 專票對方可以抵扣普票不可以
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老師您好，在注會財管中，如果本年的租金要在上年年末支付，那么本年租金抵稅時點是在上年年末還是本年年末？抵稅時點是按照權(quán)責(zé)發(fā)生制來確定的嗎（稅法好像不是這樣）？費用在哪年發(fā)生，就在哪年抵稅，抵稅時點與費用實際在哪年支付無關(guān)。是這樣確定嗎？怎么有人說上年交下一年的租金，那抵稅也在上一年啊，我看正保的老師的講義是錯開的，到底哪個對啊，我今年考試是按錯開做的題，如果本身就教錯了那可太無語了。
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老師，這是9月抖音來客出來的賬單，抖音結(jié)算和來客開票確認(rèn)的費用就是按結(jié)算時間確認(rèn)，就是紅色字體，紅色后面的數(shù)字沒有算9月收入算到下個月，她們按給我們支付款確認(rèn)收入，那我是不是跟她們同步，也按這個確認(rèn)收入呢！就是紅色字體的，沒有染紅色算到下個月賬里，公司的都是9月到賬的收入。我們是不是也按她們的確認(rèn)時間點確認(rèn)收入和費用，沒有到賬的算下個月的收入和費用。
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只有貨幣資金，損益類科目的核算是正確的，，往來全部都是亂的，應(yīng)該怎么樣調(diào)回正確的賬？
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我想問一下2020年虧損230000元，那如果2025年有盈那，可以彌補2020年的虧損？正好5年
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企業(yè)穩(wěn)崗補貼的收入計入營業(yè)外收入，增值稅需要繳納嗎
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老師請問受益所有人備案怎么處理嗎？
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老師，我們是有限責(zé)任公司，想投資另一家公司，前他們是一人有限公司，實繳注冊資本100萬，如果我現(xiàn)在分批投資他們，累計到一百萬時候，他們?nèi)ピ黾幼再Y本為200萬，這樣可以嗎
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國外給我司付咨詢服務(wù)費，國外公司是非居民企業(yè)，在中國無住所。我司應(yīng)該代扣代繳哪些稅？稅率？
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做經(jīng)營分析表，1-9月的變動成本總額為412萬元，1-10月的變動成本總額為383萬元，變動成本總額降低。那當(dāng)月1 0月變動成本額應(yīng)該怎么填？
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老師您好，不用交增值稅怎么做里記賬憑證
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那怎么做會計分錄呢？比如那1200萬是人工工資發(fā)了
那1200萬我們?nèi)〔坏竭M(jìn)項，現(xiàn)在會差額征稅開票了，但是怎么做會計分錄？
你好！按發(fā)票金額確認(rèn)收入和銷項稅就可以，工資單獨做成本就可以
這樣這張發(fā)票增值稅就不可以抵扣直接繳納，企業(yè)所得稅可以扣除工資部分是吧？
你好！是的，可以這樣理解的
我們是人力資源公司，如果我們以后想開差額征稅發(fā)票，那么36個月不可以變更，不可以再開6%的發(fā)票啦，我想問比如以前我們開過人力資源服務(wù)*外包工服務(wù) ，人力資源服務(wù)*人工工資 ，人力資源服務(wù)*代理費 ，人力資源服務(wù)*太空包 人力資源服務(wù)*用工補貼 開過這么多明細(xì)，如果下次我們把人力資源服務(wù)*人工工資這個開差額征稅，那么其他所有的明細(xì)以后再開的時候也必須開差額征稅嗎？還是其他幾個明細(xì)可以繼續(xù)開6%的發(fā)票可以抵扣進(jìn)項呢
你好！可以按項目單獨申請差額征稅
這些前面都是人力資源服務(wù)，就是后綴不一樣，那如果有一個開5%的差額征稅，其他都是變成5%差額征稅嗎
你好！可以選擇稅率的
啥意思？就是其他的還是可以開6%的一般發(fā)票，可以抵扣進(jìn)項稅嗎？因為一旦選擇差額征稅不可以抵扣進(jìn)項
你好！差額要選擇差額稅率，不是的還可以選擇正常稅率