老師，請問一下我們公司是半年付款，對方半年才給我們開專票。我們計(jì)提是借 管理費(fèi)用 房租 貸 其他應(yīng)付款 房租。當(dāng)收到專票 跟付款的時候，分錄分別怎么做??？例如 前會計(jì)做的計(jì)提 管理費(fèi)用 租金 貸其他應(yīng)付款 房租 全部沖紅之前做的 借管理費(fèi)用 租金-45000 貸 其他應(yīng)付款 房租-45000。然后做一筆借 管理費(fèi)用 租金 42857.14 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額2142.86 貸庫存現(xiàn)金 45000 然后付款了 借其他應(yīng)付款 45000租金 貸 庫存現(xiàn)金45000。我咋感覺重復(fù)了一樣，但是正確的我又不懂

老師，2019年我司陸續(xù)付款購買了一幢廠房，當(dāng)時前一位會計(jì)賬務(wù)處理為借應(yīng)付賬款貸銀行存款，現(xiàn)在5月份我司收到了對方開的增值稅專票一張，金額5252340.37，稅率9%，稅額472710.63，請問老師，可以抵扣嗎？另外請教詳細(xì)分錄

對方公司讓我公司申請開了紅字專用發(fā)票信息表，8-9月房租，金額是-35000，稅額是-1750，對方公司也開了對應(yīng)的紅字發(fā)票過來。我公司稅務(wù)網(wǎng)上的申報表顯示進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是1750元。 已經(jīng)扺扣了的。3個月房租，當(dāng)時一次性付，按月分?jǐn)傎M(fèi)用了。當(dāng)時做的是借:預(yù)付賬款 借應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng) 貸:銀行存款，后3個月分?jǐn)偼曩M(fèi)用 現(xiàn)疫情要免3個月房租，對方讓我們申請開了紅字增值稅專用發(fā)票信息表，對方開紅字發(fā)票我們，總金額是-36750，其中-35000是房租費(fèi)用，-1750是進(jìn)項(xiàng)稅 這筆錢實(shí)際是沒退的，抵下一年3個月房租。 請問會計(jì)分錄怎么處理

老師您好，請教一下公司新成立，需裝修廠房總工程價款160萬，4月份預(yù)付了36.6萬工程款，對方開了增值稅專用發(fā)票36.6萬，我做的分錄是 借：預(yù)付賬款-甲公司 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款 1、這個分錄合理嗎？ 2、月末不用做費(fèi)用攤銷是不？ 3、當(dāng)裝修款大部分付清，差質(zhì)保金時，是不是要攤銷

之前公司付了一筆服務(wù)費(fèi)，付款的12600元的專票也開了， 我做了一筆： 借：管理費(fèi)用-開辦費(fèi)11886.79 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額713.21 貸：其他應(yīng)付帳款-某公司12600 現(xiàn)在收到對方公司退回現(xiàn)金3600元，說是票要重新開過，請問老師要怎樣調(diào)賬？會計(jì)分錄怎么做？