公司7月購入商品未稅100萬，當月分錄為： 借：庫存商品 100萬 借：應交稅費－進項 16萬 貸：應付賬款 116萬 8月發(fā)現這筆業(yè)務錯了，對方開具紅字發(fā)票過來，并補了未稅80萬的發(fā)票過來，沖紅分錄如下： 借：庫存商品－100萬 借：應交稅稅－進項稅額－16萬 貸：應付賬款 －116萬 更正7月憑證： 借：庫存商品 80萬 借：應交稅費－進項稅額 12.8萬 貸：應付賬款 -92.80萬 請問，更正的應付賬款為什么是-92.80萬，而不是正的92.80

您好，老師，請問對方開了60萬發(fā)票來，我付了50萬，我掛：借～庫存商品，借～應交稅費增值進項稅，貸～預付50萬，貸～應付10萬。隔了1個月，又給他付了40萬的錢，沒有票，怎么掛賬呀

老師，您好，請問12月的時候發(fā)票沒到，但已經全額計入費用，分錄是借:銷售費用40萬 貸:預付賬款40萬，1月份收到專票有個進項稅10萬，那我我做分錄借:應交稅費進項稅10萬 貸:銷售費用10萬 這么做對嗎

老師，直播老師講和對方公司有良好的長期往來，我司在對方公司買貨，預付對方公司10萬預付款，會計做賬借：應付賬款 貸：銀行存款，說可以，那就有疑問了如果到貨了呢，如果100萬的貨，增值稅13萬，剩余款項沒支付，我司在做賬借：庫存商品-100萬 應交稅費-增(進項）13萬 貸：什么呢？

請問老師，我12月做了購入庫存商品的憑證，借：庫存商品，36萬，貸：應付賬款36萬，沒有發(fā)票附件，現在1月份對方只給我開29萬的票，請問我的賬怎么調整