老師你好，2020年在電子稅務(wù)局的增值稅申報因為免稅而填錯了，現(xiàn)在更正后，在主表提取表間后營業(yè)額本年累計對不上，但是單月確實正確的，每個月的營業(yè)額用計算器加起來是正確的，但是主表本年累計不對

老師好，我們公司2020年加計抵減聲明錯誤扣除多了，現(xiàn)在更正申報表后需要補(bǔ)增值稅及附加稅，但是企業(yè)所得稅季度報表更正不了，加計抵減多的及需要補(bǔ)繳稅費(fèi)的能否統(tǒng)一在2020年12月賬務(wù)上處理呢？因為還有年報需要更正

2020年12月利潤表中“營業(yè)收入”本年累計金額一欄為20442796.25，“利潤總額”本年累計金額一欄為1368766.36，“減：所得稅費(fèi)用”本年累計金額一欄為103216.42，請問老師：這“減：所得稅費(fèi)用”本年累計金額這一欄金額是否正確？不應(yīng)該是86876.64嗎？前任會計算的所得稅是匯算清繳后總計103216.42，是按照營業(yè)收入的千分之五多一點點得出來后再在匯算清繳時補(bǔ)了一萬多的，那我不明白這一萬多應(yīng)該加在2020年12月份的利潤表里嗎？

老師，今天匯算的時候我發(fā)現(xiàn)21年有錯賬，會影響損益，我用以前年度損益調(diào)整后，在電子稅務(wù)局申報21年報表的時候，我就申報正確那個還是錯誤那個?。咳绻疑陥笳_的，但是我調(diào)整又是在22年了，那以后肯定每個月就對不上了

增值稅申報表主表第一欄開票數(shù)據(jù)是自動帶出的，然后第二欄其中：應(yīng)稅貨物銷售額漏填兩個月，導(dǎo)致第二欄的本年累計和第一欄的本年累計數(shù)字不一樣。但第二欄不填也不影響申報的稅金，這還需要更正嗎？在9月申報時也無法修改第二欄的本年累計數(shù)了，如果修改了會比對不通過