老師你好，我想問一下企業(yè)所得稅年報，如果當年職工福利，14%沒有用完他剩余額度可以結(jié)轉(zhuǎn)到下一年嗎？比如說當年工資的14%是100,000。但它實際發(fā)生額只有80,000那么剩余的20,000能夠結(jié)轉(zhuǎn)到下一年嗎嗎？

請問公司分期付款買車給員工做福利費怎么做帳? 比如車36萬 1、除了已支付12萬，剩下的24萬分期支付 2、用公司名義分期每個月一萬 3、員工接受這輛車起需要工作三年后才能離職 4、提前離職規(guī)定入如下： ①2年內(nèi)分期貸款還沒有還完離職的話則2年剩余月份1.3萬償還公司。 ②超過兩年未滿三年離職的則剩余月份需要償還公司8000元 按上述福利規(guī)定，我們要收到發(fā)票要怎么做福利費入賬金額和分錄怎么做 實際支付了12萬首付，其他的還沒有付，但是發(fā)票開的是全款。要是一次性入福利費扣除限額有限制，我們按照今年工資算，預計全年福利費扣除數(shù)20-21這里。要是按12萬入賬加上11-12分期支付今年這個車福利費就占14萬，要是其他福利費加起來就在21萬以內(nèi)可以全額扣除。全款入賬就扣除發(fā)生的福利費里有25萬這里沒得扣除要調(diào)增

老師，上一年度盈利的時候我沒有計提所得稅費用，是第二年做的調(diào) 整，借：利潤分配-未分配利潤，貸：應(yīng)交所得稅，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)本年度的本年利潤，就發(fā)現(xiàn)剛好有這個所得稅的差在里面，譬如說，上年度我盈利8萬，本年虧損了7萬，那本年資產(chǎn)負債表未分配利潤那一欄應(yīng)該是1萬，但現(xiàn)在是1萬過，這個多余的數(shù)字就是調(diào)整 的企業(yè)所得稅的這個數(shù)字，我該怎么樣才能調(diào)整到實際數(shù)字？調(diào)整的這個企業(yè)所得稅的費用，我當時在季報申報報表的時候填進了利潤表的所得稅費用那一欄了的

老師你好？有亇問題螥我想問你一下！我單位2021年個稅申報表已經(jīng)申報過J，已經(jīng)計入當期成本，只是實發(fā)工資沒有支付，因為單位沒有錢，應(yīng)付工資余額就放在貸方了，有位員工個人所得稅匯算清繳沒有申報，說沒拿到工資，于是我就去大廳更改2021年個人所得稅申報表，這樣以來是跨年度更改，牽涉到去年匯兌清繳表，請問老師這賬務(wù)怎么處理你能把一個完整的會計分錄作一下嗎？謝謝老師！

某公司2020年度稅前會計利潤為9000000元，所得稅稅率為25%。全年實發(fā)工資、薪金為600 000元，職工福利費100 000元，工會經(jīng)費20000元，職工教育經(jīng)費30000元;經(jīng)查，當年營業(yè)外支出中有10000元為稅收滯納罰金，當年國債利息收入300000元，已計入利潤，假定公司全年無其他納稅調(diào)整因素。(職工福利費、工會經(jīng)費、職工教育經(jīng)費扣除標準分別為14%2%、8%) 要求:完成以下計算或會計處理: (1)計算企業(yè)應(yīng)納稅所得額。 (2)計算企業(yè)應(yīng)交所得稅。 (3)編制計提應(yīng)交所得稅的會計分錄。 (4)將所得稅轉(zhuǎn)入“本年利潤”賬戶。 (5)計算企業(yè)凈利潤。 (6)結(jié)轉(zhuǎn)凈利潤。 (7)按凈利潤10%、5%計提法定盈余公積、任意盈余公積。 (8)按凈利潤40%分配投資者利潤。 (9)結(jié)轉(zhuǎn)已經(jīng)分配利潤。 一算企業(yè)年末未分配利潤。 （10）計算企業(yè)年末末分配利潤 老師這個題的解答有沒有