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一般納稅人職工福利費不能抵扣,在勾選平臺選擇了不抵扣,請問老師是不是不需要做進項稅額轉出了?

2021-07-18 16:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-07-18 16:54

你好,是的,就不需要做進項轉出

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快賬用戶7573 追問 2021-07-18 16:59

我公司是新轉為一般納稅人的,只有購買辦公費的進項稅額,沒有營業(yè)收入,當時分錄是: 借:管理費用—辦公費 應交稅費—應交增值稅—進項稅額 貸:銀行存款 請問老師這個月末需要結轉增值稅嗎?如何結轉?

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齊紅老師 解答 2021-07-18 17:01

不需要結轉,一直放在進項稅額科目

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快賬用戶7573 追問 2021-07-18 17:04

什么情況下需要結轉?

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齊紅老師 解答 2021-07-18 17:08

你好,不需要進行結轉的

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快賬用戶7573 追問 2021-07-18 17:11

意思是除了不能抵扣的項目做進項稅額轉出外,其他有了銷項稅額直接抵頂后根據(jù)大小來交稅??其余的都不用做任何結轉分錄了?

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齊紅老師 解答 2021-07-18 17:35

你好,是的,是這個意思的

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你好,是的,就不需要做進項轉出
2021-07-18
你好在增值稅綜合服務平臺選擇不抵扣勾選,然后你價稅合計做賬就行。
2021-09-09
你好 選擇勾選不抵扣就可以? ?不用填寫報表?
2021-02-24
你好,在勾選平臺上是勾選,但是填寫是進項稅轉出
2023-03-07
您好,這個是不會顯示的
2023-02-22
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