請問去年工資多計提了6萬，年底的的利潤是負466.47，匯算清繳時做了調整，彌補完以前年度虧損7757.97元后交了2588、78元的稅和5.18元滯納金，現(xiàn)在應該怎么做賬？是小規(guī)模
你好，也就是這6萬調增了是嗎，借應付職工薪酬貸利潤分配6萬
-
Q
請問去年工資多計提了6萬，年底的的利潤是負466.47，匯算清繳時做了調整，彌補完以前年度虧損7757.97元后交了2588、78元的稅和5.18元滯納金，現(xiàn)在應該怎么做賬？是小規(guī)模
-
Q
甲公司注冊于某市東城區(qū)，2018年有關收入情況如下：（1）取得產(chǎn)品銷售收入2000萬元，國債利息收入30萬元，接受捐贈收入10萬元。（2）繳納工商行政罰款2萬元，稅收滯納金1萬元。（3）繳納增值稅200萬元，城市建設維護稅和教育費附加20萬元。（4）從直接投資的未上市居民企業(yè)取得股息收益200萬元。已知，2017年度甲公司會計利潤為－60萬元，經(jīng)納稅調整后應納稅所得額為－60萬元。要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。(3)多選題關于甲公司彌補虧損的下列表述中，正確的是（）。A2018至2022年度的稅前所得可以彌補2017年度的虧損額為60萬元B如果2018年度稅前所得彌補2017年度虧損后，應納稅所得額大于零，應繳納企業(yè)所得稅C如果2018年度稅前所得不足以彌補2017年度虧損，可以逐年延續(xù)彌補虧損，但最長不得超過5年D甲公司在匯總計算繳納企業(yè)所得稅時，其境外營業(yè)機構的虧損可以用境內營業(yè)機構的盈利彌補
-
Q
我想問一下，我單位在以前年度匯算清繳時，有納稅調整增加額，加上去只是減少了納稅調整后所得（虧損），并沒有要交稅。離職的會計沒做任何分錄。我發(fā)現(xiàn)現(xiàn)在的資產(chǎn)負債表上的未分配利潤與21年企業(yè)所得稅彌補虧損明細表上的當年可結轉以后年度彌補的虧損額不等了，就相差那筆納稅調整金額?，F(xiàn)在我是不是要做分錄把資產(chǎn)負債表與企業(yè)所得稅報表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業(yè)會計準則
-
Q
老師，我們是建筑企業(yè)19年成立的公司，19年盈利3115.6元，20年虧損656119.11元，21年虧1716777.17元，現(xiàn)在22年匯算清繳盈利616421.43元，彌補以前年度虧損了，但是22年在項目所在地預交了4萬多的企業(yè)所得稅，現(xiàn)在彌補虧損了，要退預交的企業(yè)所得稅，我不想退，怎么辦啊，20年到21年因為一直處于施工狀態(tài)，又是疫情影響，甲方單位資金老火，一直不給做結算和計量。
-
Q
老師，做一季度賬時才發(fā)現(xiàn)去年四季度所得稅忘記寫計提分錄，損益結轉時也忘記了結賬所得稅導致未分配利潤多了所得稅相應的金額 ，所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業(yè)會計準則，不能用以前年度損益調整，那我應該怎么做賬？直接借：利潤分配~未分配利潤 貸：應交稅費，應交所得稅嗎？ 去年申報表需要改嗎？去年匯算清繳還沒有做，如果這個修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調整嗎？怎么調
熱門問答 更多>
-
請農產(chǎn)品專業(yè)老師回復，謝謝， 老師，農產(chǎn)品（部分自產(chǎn)自銷的一般納稅人）應稅項目和非應稅項目分別是指什么？
-
老師，4 S店收到浙商銀行應解匯款并扣款如何做帳
-
老師您好！請教一個問題 我成立了一個子公司A公司，由B公司和我共同控股，B公司為我們的集團總部，所有的營收都直接入帳B公司，這樣的話我們分紅嗎？ 我還有個朋友成立了C公司，同樣也有我朋友和B公司共同控股，B公司同樣為集團總部。營收也都直接轉進總公司。 我們的業(yè)務鏈是由我A公司開發(fā)客戶成交后給到B公司，B公司繼續(xù)維護續(xù)費，但是A公司和C公司唯一的關聯(lián)只有B總公司，這樣我能享受C公司客戶續(xù)費的分紅嗎？因為客戶都是我司成交后交接過去的。
-
用朋友的身份信息直播，提現(xiàn)后錢到朋友那里，他再轉給我。所以個人所得稅由他來申報還是我來申報
-
公司搬遷，重新購買一批辦公桌椅、柜子?？們r8萬，但是單張桌子、單個柜子不高于1000元，應該記哪個科目
-
億企財稅和金蝶用友一個都是記賬軟件嗎？
-
現(xiàn)在俄羅斯和中國之間的交易直接就是可以人民幣交易了嗎
-
將自產(chǎn)產(chǎn)品賺送，無同類銷售價格，成本為13000元,成本利潤率為10%,為何算銷項稅是13000*(1+10%)*13%,成本+利潤是含稅價，怎么直接乘以13%算稅額呀？稅額應該是不含稅價(成本價)直接?稅率呀？
-
之前財務都是找代賬公司，記得代賬公司每月要申報，這次自己學習財務老師讓我學稅務實操，所以除了學習個稅實操外，還要學習什么，需要每月申報的都有哪些內容
-
銀行端口收匯申報的a,產(chǎn)品，實際上收的錢是包含了abc三個產(chǎn)品，三個報關單，這樣會影響收匯嗎。同時會不會影響退稅呢？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
繳納的所得稅，借利潤分配未分配利潤貸應交稅費企業(yè)所得稅 借應交稅費企業(yè)所得稅營業(yè)外支出滯納金貸銀行存款。
未分配利潤的金額填哪個
你好，第一個是6萬，第二個是2588.78
老師這樣不是借貸不相等了嗎
你好 哪一個不一樣的
借利潤分配6萬，貸稅費2588.78
借利潤分配未分配利潤貸應交稅費企業(yè)所得稅2588.78
借應付職工薪酬貸利潤分配6萬 兩個是獨立的分錄。
老師這樣做完后利潤加年初利潤跟負債表里的利潤不相等了
是的 報表鉤稽關系不對
就是說報表這樣是對的，不用做一筆利潤轉出的分錄嘛
你好 做了啊 第一個六萬不是嗎
也就是這6萬調增了是嗎，借應付職工薪酬貸利潤分配6萬 2021-07-16 11:52 繳納的所得稅，借利潤分配未分配利潤貸應交稅費企業(yè)所得稅 借應交稅費企業(yè)所得稅營業(yè)外支出滯納金貸銀行存款。
勾稽關系不對需要調平嗎
軟件做賬的話，找你軟件售后，給你修改下未分配利潤期初
老師調整期初數(shù)那前兩個季度的申報數(shù)據(jù)不就不對了嘛，要更正申報嗎
調整了期初，你賬上不需要修改的。
是調成6萬減去原來的年初數(shù)嘛，原來是負數(shù)在借方，現(xiàn)在調成貸方嗎
未分配利潤余額的金額，不是有一個交所得稅6萬減去這個交所得稅的。
老師不調整可以嗎
不調整可以的 忽略差異