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老師,問個(gè)問題,勞務(wù)派遣公司開票,小規(guī)模納稅人,工資和社保這部分,怎么開票呢?一般計(jì)稅,稅率*,稅額是0

2021-07-14 15:34
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-07-14 15:39

同學(xué)你好 1.計(jì)提工資 借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 貸:應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計(jì)提社保(企業(yè)部分) 借:××費(fèi)用(管理/銷售等) ? 貸:應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時(shí) 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 貸:銀行存款或現(xiàn)金

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快賬用戶5370 追問 2021-07-14 15:58

稅率按多少呢?

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快賬用戶5370 追問 2021-07-14 15:59

開票軟件上的

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齊紅老師 解答 2021-07-14 16:09

勞務(wù)費(fèi)開發(fā)票稅率?小規(guī)模還是一般納稅人

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快賬用戶5370 追問 2021-07-14 16:10

小規(guī)模的

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齊紅老師 解答 2021-07-14 16:18

那就是1%的哦 現(xiàn)在可以1%

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快賬用戶5370 追問 2021-07-14 16:23

這樣的發(fā)票,是不是開的不對(duì)

這樣的發(fā)票,是不是開的不對(duì)
這樣的發(fā)票,是不是開的不對(duì)
這樣的發(fā)票,是不是開的不對(duì)
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齊紅老師 解答 2021-07-14 16:32

差額納稅的這個(gè)可以的

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快賬用戶5370 追問 2021-07-14 16:34

如果不是差額征稅呢

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快賬用戶5370 追問 2021-07-14 16:35

一般計(jì)稅

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快賬用戶5370 追問 2021-07-14 16:36

小規(guī)模納稅人,工資和社保部分,必須是普票稅率1%,管理費(fèi)用可以是專票也可以是普票,看對(duì)方要求,對(duì)么

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快賬用戶5370 追問 2021-07-14 16:36

如果是一般納稅人,稅率6%

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快賬用戶5370 追問 2021-07-14 16:38

差額征稅,一般納稅或者小規(guī)模納稅人,管理費(fèi)用稅率都是5%

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齊紅老師 解答 2021-07-14 16:43

對(duì)的 按6%也可以的 現(xiàn)代服務(wù)也可以是6%差額納稅是5%

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快賬用戶5370 追問 2021-07-14 16:45

老師,我不明白,差額征稅,社保和工資,稅率是***

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齊紅老師 解答 2021-07-14 16:54

這個(gè)差額納稅稅率是5%

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快賬用戶5370 追問 2021-07-14 16:56

我發(fā)的票樣,稅率就不對(duì)唄

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快賬用戶5370 追問 2021-07-14 16:57

不熟悉這塊業(yè)務(wù)

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齊紅老師 解答 2021-07-14 17:09

差額是零沒有利潤(rùn)就是這樣的

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快賬用戶5370 追問 2021-07-14 17:13

這樣也可以呀? 有利潤(rùn),稅率就是5%

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齊紅老師 解答 2021-07-14 17:21

對(duì)的 有差額的話就是5%

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快賬用戶5370 追問 2021-07-14 17:22

那這樣的話,很多單位不都成0呀,省稅

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快賬用戶5370 追問 2021-07-14 17:25

大家都愿意選擇差額征稅也

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齊紅老師 解答 2021-07-14 17:36

這個(gè)不是所有業(yè)務(wù)都可以差額納稅的

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快賬用戶5370 追問 2021-07-14 17:37

這個(gè)什么情況可以選擇呢

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快賬用戶5370 追問 2021-07-14 17:38

前提條件是什么呢?

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齊紅老師 解答 2021-07-14 17:45

差額征稅全額開票的業(yè)務(wù)有:1、中國(guó)證券登記結(jié)算公司;2、建筑服務(wù)勞務(wù)分包;3、一般計(jì)稅房地產(chǎn)銷售;4、融資租賃服務(wù);5、融資性售后回租服務(wù)收取租金;6、物業(yè)管理服務(wù)收取自來水費(fèi);7、轉(zhuǎn)讓2016年4月30日前取得的土地使用權(quán);8、航空運(yùn)輸代理提供境外航段機(jī)票代理服務(wù);9、一般納稅人提供客運(yùn)場(chǎng)站服務(wù);10、航空運(yùn)輸銷售額;11、一般納稅人轉(zhuǎn)讓2016年4月30日前取得的不動(dòng)產(chǎn)。 差額征稅差額開票的業(yè)務(wù)有:1、經(jīng)紀(jì)代理服務(wù);2、融資性售后回租服務(wù)收取本金;3、旅游服務(wù);4、勞務(wù)派遣服務(wù);5、安保服務(wù);6、人力資源外包服務(wù);7、公益特服號(hào)接受捐款;8、簽證代理服務(wù);9、代理進(jìn)口;10、境外單位考試費(fèi);11、金融商品轉(zhuǎn)讓;12、機(jī)票代理服務(wù);13、小規(guī)模納稅人轉(zhuǎn)讓不動(dòng)產(chǎn)。

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2021-07-14
晚上好呀,稍等,我來寫一下
2025-05-24
您好,這個(gè)是可以的,1可以
2022-11-11
這個(gè)簡(jiǎn)易計(jì)稅都是按5%一般納稅人一般計(jì)稅按6%小規(guī)模不享受簡(jiǎn)易計(jì)稅,這個(gè)按3% 現(xiàn)在湖北地區(qū)免稅湖北 之外地區(qū)按1% 是不是還有這個(gè)優(yōu)惠需要你電話你稅局口徑,
2021-02-27
你好,開在一起是可以的
2020-08-07
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