公司處置了一臺(tái)固定資產(chǎn)，按照3%減按2％征收，增值稅報(bào)表簡(jiǎn)易征收銷(xiāo)售額30000÷3%。 我報(bào)年報(bào)的時(shí)候是銷(xiāo)售額和固定資產(chǎn)凈值差額記入營(yíng)業(yè)外收入。 現(xiàn)在稅管員給我打電話(huà)說(shuō)是銷(xiāo)售額增值稅報(bào)表和年報(bào)不一致？怎么辦呢 比如說(shuō)賬面剩余價(jià)值是100，我賣(mài)了200， 賬務(wù)處理，把這100元差額記入了營(yíng)業(yè)外收入，但是現(xiàn)在有一個(gè)問(wèn)題，我增值稅報(bào)表帶出的數(shù)據(jù)是200的不含稅金額（開(kāi)票金額），但是我做帳和報(bào)年報(bào)的時(shí)候是100記入了營(yíng)業(yè)外收入，現(xiàn)在就導(dǎo)致我的年報(bào)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（不包含銷(xiāo)售資產(chǎn)，銷(xiāo)售資產(chǎn)差額在營(yíng)業(yè)外收入體現(xiàn)）和增值稅報(bào)表的銷(xiāo)售額數(shù)據(jù)不一致（帶出銷(xiāo)售資產(chǎn)的開(kāi)票數(shù)據(jù)，簡(jiǎn)易征收欄次）。老師我發(fā)一個(gè)報(bào)表的圖您看下，我不知道我的問(wèn)題說(shuō)清楚沒(méi)？

#提問(wèn)#老師老師本月報(bào)廢車(chē)殘值收入800元，沒(méi)開(kāi)銷(xiāo)售發(fā)票，填完后提示主表本月數(shù)比附表一少，776.7元記入固定資產(chǎn)清理，未自動(dòng)計(jì)算到主表中，怎么處理？

1.12月2日，根據(jù)“材料分配表”顯示:①a產(chǎn)品用料40000元;②B產(chǎn)品用料80000元;③車(chē)間用料1000元。2.12月2日，根據(jù)“工資費(fèi)用分配表”填列的“職工工資計(jì)提表”上顯示:①A產(chǎn)品生產(chǎn)工人工資30000元;②B產(chǎn)品生產(chǎn)工人工資90000元;車(chē)間管理人員應(yīng)提福利費(fèi)7000元;④專(zhuān)設(shè)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)人員應(yīng)提福利費(fèi)7000元;⑤企業(yè)管理部門(mén)人員應(yīng)提福利費(fèi)14000元。3.12月31日，編制固定資產(chǎn)折舊計(jì)提表，上列生產(chǎn)車(chē)間折舊費(fèi)2000元，專(zhuān)設(shè)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)折舊費(fèi)1000元，企業(yè)管理部門(mén)折舊費(fèi)1000元。4.①12月21日，收到太原市自來(lái)水公司開(kāi)來(lái)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，上列價(jià)款20000元，增值稅稅額1800元;②收到銀行轉(zhuǎn)來(lái)的自來(lái)水公司托收憑證(付款通知)，上列托收金額21800元;③根據(jù)耗用量進(jìn)行分配，生產(chǎn)車(chē)間和企業(yè)管理部門(mén)各應(yīng)負(fù)擔(dān)10000元。5.將制造費(fèi)用總額如數(shù)轉(zhuǎn)入“生產(chǎn)成本”賬戶(hù)，并按生產(chǎn)工人工資的比例分?jǐn)側(cè)階、B兩種產(chǎn)品成本。6.結(jié)算本月份a、B兩種產(chǎn)品的生產(chǎn)成本。本月a產(chǎn)品，B產(chǎn)品均全部制造完成，無(wú)期初在產(chǎn)品和期末在產(chǎn)品，完工產(chǎn)品已驗(yàn)收入庫(kù)，按其

1.12月2日，根據(jù)“材料分配表”顯示:①a產(chǎn)品用料40000元;②B產(chǎn)品用料80000元;③車(chē)間用料1000元。2.12月2日，根據(jù)“工資費(fèi)用分配表”填列的“職工工資計(jì)提表”上顯示:①A產(chǎn)品生產(chǎn)工人工資30000元;②B產(chǎn)品生產(chǎn)工人工資90000元;車(chē)間管理人員應(yīng)提福利費(fèi)7000元;④專(zhuān)設(shè)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)人員應(yīng)提福利費(fèi)7000元;⑤企業(yè)管理部門(mén)人員應(yīng)提福利費(fèi)14000元。3.12月31日，編制固定資產(chǎn)折舊計(jì)提表，上列生產(chǎn)車(chē)間折舊費(fèi)2000元，專(zhuān)設(shè)銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)折舊費(fèi)1000元，企業(yè)管理部門(mén)折舊費(fèi)1000元。4.①12月21日，收到太原市自來(lái)水公司開(kāi)來(lái)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，上列價(jià)款20000元，增值稅稅額1800元;②收到銀行轉(zhuǎn)來(lái)的自來(lái)水公司托收憑證(付款通知)，上列托收金額21800元;③根據(jù)耗用量進(jìn)行分配，生產(chǎn)車(chē)間和企業(yè)管理部門(mén)各應(yīng)負(fù)擔(dān)10000元。5.將制造費(fèi)用總額如數(shù)轉(zhuǎn)入“生產(chǎn)成本”賬戶(hù)，并按生產(chǎn)工人工資的比例分?jǐn)側(cè)階、B兩種產(chǎn)品成本。6.結(jié)算本月份a、B兩種產(chǎn)品的生產(chǎn)成本。本月a產(chǎn)品，B產(chǎn)品均全部制造完成，無(wú)期初在產(chǎn)品和期末在產(chǎn)品，完工產(chǎn)品已驗(yàn)收入庫(kù)，按其實(shí)際成本入賬

老師，你好， 我公司是一般納稅人，銷(xiāo)售自己使用過(guò)的固定資產(chǎn)，按售價(jià)不含稅金額200000填入增值稅申報(bào)表附表1未開(kāi)票收入，而賬上是200000入的固定資產(chǎn)清理貸方，從而利潤(rùn)表中根本不顯示這筆收入 這兩個(gè)差異是哪里出了問(wèn)題？該怎么處理？ 希望老師百忙之中解答一下[比心][比心]