老師 想請(qǐng)教一下 我們上個(gè)月支付了3個(gè)月房租和物業(yè)費(fèi)做分錄 借：預(yù)付賬款 30000 貸：銀行存款 30000 這個(gè)月發(fā)票還沒(méi)有收到也不知道稅金是多少，做了筆計(jì)提分錄 借：管理費(fèi)用/房租 8000、管理費(fèi)用/物業(yè)費(fèi)2000 貸：其他應(yīng)付款/預(yù)提費(fèi)用 10000 次月收到房租和物業(yè)費(fèi)發(fā)票含稅30000元，那次月我該怎么做分錄呢？

3月份暫估預(yù)提費(fèi)用當(dāng)時(shí)分錄是： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本10000 貸：應(yīng)付賬款×A公司10000 4月取得A公司10000元發(fā)票，但是4月還沒(méi)有付款，5月才付款。那4月取得這10000元發(fā)票，應(yīng)該怎么做分錄？還是直接把4月的發(fā)票，夾回3月的暫估預(yù)提費(fèi)用這筆憑證里面？

老師好，請(qǐng)問(wèn)我3月份暫估了100萬(wàn)的成本，分錄為： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1000000 貸：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 1000000 4月收到50萬(wàn)的成本票，以下處理方式哪種最佳 1)紅沖前暫估的50萬(wàn) 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 500000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 500000 借：工程施工-工費(fèi)500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司 500000 月末確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 500000 貸：工程施工-工費(fèi)500000 2）4月初全部紅沖3月暫估的100萬(wàn)，然后根據(jù)收回的發(fā)票正常入賬，4月月末若成本還是不夠再次暫估入賬 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 1000000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1000000 借：工程施工-工費(fèi)500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司 500000 月末確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 500000 貸：工程施工-工費(fèi)500000 3）直接從暫估的應(yīng)付賬款-勞務(wù)中沖減，直到?jīng)_減完 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司500000

老師您好，公司本月已經(jīng)付款，做的借預(yù)付賬款貸銀行存款，但是本月不會(huì)收到發(fā)票了，這筆支出是公司的費(fèi)用，我想把這筆費(fèi)用放在本月做預(yù)提費(fèi)用付出的金額和取得的發(fā)票金額一致，做借費(fèi)用貸預(yù)付，下月取得發(fā)票直接放在本月憑證后面行嗎？我該怎樣做合適，怎樣做分錄？

我公司12月預(yù)估了一筆服務(wù)費(fèi)，分錄是借管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)貸預(yù)付賬款，結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)。23年1月份收到這張4萬(wàn)發(fā)票請(qǐng)問(wèn)老師分錄應(yīng)該怎么寫(xiě)。