老師，9月份開了一張發(fā)票，稅率寫錯了，在申報增值稅銷售額時，系統(tǒng)自動顯示的比如說，金額600，稅額是18，然后再未開具發(fā)票下手填金額－600，稅額－18，這張發(fā)票11月份郵回來，系統(tǒng)紅沖了，之后11月份的增值稅報表中，銷售額自動顯示金額－600，稅額-18，老師那我在未開具發(fā)票下面寫金額600，稅額18這樣合計是零，可以嗎？

打開開票系統(tǒng)，在5月份開2份發(fā)票，因為跨月了，就在6月開了負(fù)數(shù)發(fā)票（顯示如圖），問： 1：增值稅申報是申報“實際銷項金額”6萬9那個？還是18萬那個數(shù)字呢？ 2：所得稅申報，同樣的問題，，在銷項金額那里，是填6萬9，還是18萬？

老師，我們是建筑行業(yè)，12月份開了有120萬左右的工程發(fā)票，但12月份又退回了9月份開出去的160萬的工程發(fā)票（因備注欄的項目名稱有誤），開了160萬的紅字發(fā)票，現(xiàn)在形成我們12月份的的銷售額為-30多萬，那我下個月申報增值稅時，該如何填寫增值稅申報表呢？

老師，我們是一般納稅人，在6月10日到時候，開具了電子專票30萬，其中 14405元 開錯了，當(dāng)月申請紅字發(fā)票申請了，但電子專票沒有了，在7月13日重新開具紅字電子專票14405元 7月份申報的時候，這個金額的增值稅也交了，那么在8月增值稅申報表一 數(shù)據(jù)沒填寫，現(xiàn)在需要申報9月份的了，9月份沒有開票， 財務(wù)報表怎么填寫？直接寫負(fù)數(shù)嗎？

老師，這個沒有統(tǒng)計，如果做了50萬的無票收入開了82.1萬超了32.1萬，才會顯示銷售額累計值是負(fù)的嗎？那這個月開票就需要申報67萬多收入0。如果是以前的年月的未開票收入（暫時回不了款），系統(tǒng)問題，我是不是得去大廳申報。之前幾個月都未顯示，就這次申報顯行未開具發(fā)票5列6列為負(fù)數(shù)