不用,小規(guī)模銷項(xiàng)稅直接入到未交增值稅里面,支付的是借方未交增值稅,貸方銀行存款就好
老師,小規(guī)模季度增值稅需要做結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅處理嗎
老師好,小規(guī)模納稅人按季度繳納增值稅,季度銷售額達(dá)不到30要不用交增值稅,需要做帳嗎,銷項(xiàng)稅需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎
小規(guī)模季度末要不要做轉(zhuǎn)出未交增值稅
小規(guī)模納稅人按季度繳納增值稅的,1月份應(yīng)交增值稅需要做轉(zhuǎn)出未交增值稅處理嗎。需要計(jì)提附加稅嗎?
老師,每個(gè)季度小規(guī)模應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅,需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎?
老師請(qǐng)問甲方回款,不回給乙方,直接由甲方代付給乙方的材料商和人工費(fèi),請(qǐng)問丙的收據(jù)怎么開?
甲乙簽訂合同,甲方代乙方付給丙方,請(qǐng)問收據(jù)怎么寫?丙開給甲還是乙方?
老師,我們沒有機(jī)器工時(shí),也統(tǒng)計(jì)不了每個(gè)產(chǎn)品的工時(shí),制造費(fèi)用和期間費(fèi)用該怎么分配???
老師你好,公司想接機(jī)加工的活兒,營(yíng)業(yè)執(zhí)照需要怎么增項(xiàng)呢?
老師印花稅假如200萬少報(bào)了100萬,更正申報(bào)修改補(bǔ)報(bào)100萬,還是修改成200萬
當(dāng)年離職人員,2025年社保調(diào)整基數(shù)調(diào)整不了對(duì)嗎?
買材料本身單價(jià)含三個(gè)點(diǎn)稅,如果對(duì)方開 13個(gè)點(diǎn)差額是要貼幾個(gè)點(diǎn)
請(qǐng)問老師、我想注冊(cè)一個(gè)建筑施工和建筑材料銷售的公司、需要準(zhǔn)備什么材料?
郭老師接,當(dāng)時(shí)申報(bào)教育費(fèi)附加沒有勾選優(yōu)惠政策,多繳了稅,扣稅做的是借應(yīng)交稅費(fèi),貸銀行存款,現(xiàn)在退回來了,怎么做賬,沒有計(jì)提過稅金及附加
老板的房屋用于公司無償使用,公司只要交水電費(fèi)就可以了,那公司還要做房屋租賃的賬務(wù)處理嗎
老師,分錄是
確認(rèn)的是借方:應(yīng)收賬款 貸方:營(yíng)業(yè)收入 應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅,支付的時(shí)候,按上面說的制憑證
老師,這樣就不涉及到應(yīng)交稅費(fèi)―銷項(xiàng)稅額了
小規(guī)模納稅人不涉及這個(gè)科目
老師,是可以有這個(gè)科目的
小規(guī)模納稅人沒能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅,對(duì)應(yīng)的銷項(xiàng)稅直接記入未交增值稅貸方就好