1之前是這樣做的 2.錯(cuò)誤憑證復(fù)印件是附在沖銷憑證后面還是更正憑證后面 3.這個(gè)匯算清繳不用調(diào)整吧 就賬面這么處理下

你好，放到正確的憑證，后面調(diào)整的分錄是借預(yù)付賬款錯(cuò)誤的，貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整貸預(yù)付賬款正確的。

不影響你們匯算清交的。

那銀行存款怎么辦？之前還有一步是銀行存款呢 之前的 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 借：主營(yíng)成本 貸：預(yù)付賬款 沖銷按這個(gè)做的做紅字沖銷

借預(yù)付貸銀行這個(gè)做錯(cuò)了嗎 預(yù)付二級(jí)科目錯(cuò)了嗎

是預(yù)付賬款的二級(jí)掛錯(cuò)了掛成a 應(yīng)該是b

借預(yù)付賬款正確的 貸預(yù)付賬款錯(cuò)誤的

好像還是不對(duì) 沒(méi)更正之前都是是平的 這樣預(yù)付a余額是借方100 b 預(yù)付b借方余額100

是借預(yù)付賬款錯(cuò)誤的，貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整貸預(yù)付賬款正確的。 借預(yù)付賬款正確的 貸預(yù)付賬款錯(cuò)誤的 這個(gè)沒(méi)余額

1不用紅字沖銷直接做這步是吧 2.這樣以前年度損益一增一減不用結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)吧？（借：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益）3.大概明白這個(gè)分錄是繞過(guò)了銀行存款 直接調(diào)的往來(lái)科目 就是分錄的思路還不太懂怎么做的

1直接做相反的分錄沖 涉及到銀行存款的不要做 因?yàn)闆](méi)有退錢 2是的 借預(yù)付錯(cuò)誤的貸銀行 調(diào)整這個(gè)借銀行貸預(yù)付賬款錯(cuò)誤的 借預(yù)付賬款正確的，貸銀行 最后兩個(gè)分錄合并一個(gè)了 銀行沒(méi)退錢

有點(diǎn)懵 不是直接做您說(shuō)的這個(gè)做嗎 借預(yù)付賬款錯(cuò)誤的，貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整貸預(yù)付賬款正確的。 借預(yù)付賬款正確的 還要把之前的錯(cuò)誤分錄都沖掉再做您說(shuō)的這兩步嗎？ 之前的兩步分錄沖銷不就沖掉銀行存款了嗎 也不能單獨(dú)留下銀行存款沖其他的啊

你現(xiàn)在那個(gè)不明白 我給你說(shuō) 借成本貸預(yù)付對(duì)應(yīng)的紅沖借預(yù)付賬款錯(cuò)誤的，貸以前年度損益調(diào)整， 一個(gè)一個(gè)的吧 先理解這個(gè) 理解了在下一個(gè)

1.就是直接做您說(shuō)的這幾步分錄，不用再按原分錄紅字沖銷了是吧。 2.因?yàn)榭缒昱c銀行存款的原因只能做相反分錄不能原分錄紅字沖銷是吧 3.大體意思我分著看分錄明白怎么得來(lái)的就是把原來(lái)兩步分別相反沖銷更正的意思 分著看明白了 只是我單看原來(lái)的分錄就串不起來(lái)這個(gè)思路 謝謝老師啦