1之前是這樣做的 2.錯(cuò)誤憑證復(fù)印件是附在沖銷憑證后面還是更正憑證后面 3.這個(gè)匯算清繳不用調(diào)整吧 就賬面這么處理下

你好，放到正確的憑證，后面調(diào)整的分錄是借預(yù)付賬款錯(cuò)誤的，貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整貸預(yù)付賬款正確的。

不影響你們匯算清交的。

那銀行存款怎么辦？之前還有一步是銀行存款呢 之前的 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 借：主營成本 貸：預(yù)付賬款 沖銷按這個(gè)做的做紅字沖銷

借預(yù)付貸銀行這個(gè)做錯(cuò)了嗎 預(yù)付二級科目錯(cuò)了嗎

是預(yù)付賬款的二級掛錯(cuò)了掛成a 應(yīng)該是b

借預(yù)付賬款正確的 貸預(yù)付賬款錯(cuò)誤的

好像還是不對 沒更正之前都是是平的 這樣預(yù)付a余額是借方100 b 預(yù)付b借方余額100

是借預(yù)付賬款錯(cuò)誤的，貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整貸預(yù)付賬款正確的。 借預(yù)付賬款正確的 貸預(yù)付賬款錯(cuò)誤的 這個(gè)沒余額

1不用紅字沖銷直接做這步是吧 2.這樣以前年度損益一增一減不用結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤吧？（借：利潤分配未分配利潤 貸：以前年度損益）3.大概明白這個(gè)分錄是繞過了銀行存款 直接調(diào)的往來科目 就是分錄的思路還不太懂怎么做的

1直接做相反的分錄沖 涉及到銀行存款的不要做 因?yàn)闆]有退錢 2是的 借預(yù)付錯(cuò)誤的貸銀行 調(diào)整這個(gè)借銀行貸預(yù)付賬款錯(cuò)誤的 借預(yù)付賬款正確的，貸銀行 最后兩個(gè)分錄合并一個(gè)了 銀行沒退錢

有點(diǎn)懵 不是直接做您說的這個(gè)做嗎 借預(yù)付賬款錯(cuò)誤的，貸以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整貸預(yù)付賬款正確的。 借預(yù)付賬款正確的 還要把之前的錯(cuò)誤分錄都沖掉再做您說的這兩步嗎？ 之前的兩步分錄沖銷不就沖掉銀行存款了嗎 也不能單獨(dú)留下銀行存款沖其他的啊

你現(xiàn)在那個(gè)不明白 我給你說 借成本貸預(yù)付對應(yīng)的紅沖借預(yù)付賬款錯(cuò)誤的，貸以前年度損益調(diào)整， 一個(gè)一個(gè)的吧 先理解這個(gè) 理解了在下一個(gè)

1.就是直接做您說的這幾步分錄，不用再按原分錄紅字沖銷了是吧。 2.因?yàn)榭缒昱c銀行存款的原因只能做相反分錄不能原分錄紅字沖銷是吧 3.大體意思我分著看分錄明白怎么得來的就是把原來兩步分別相反沖銷更正的意思 分著看明白了 只是我單看原來的分錄就串不起來這個(gè)思路 謝謝老師啦