我們是6月份開通的社保 就先交了 月底計(jì)提工資 計(jì)提的工資里得包括代交了的個(gè)人的社保是嗎

是的，先交社保后發(fā)工資，社保個(gè)人部分記入到其他應(yīng)收款

我們月中的時(shí)候交了社保三險(xiǎn)1054.38 其中單位的失業(yè)養(yǎng)老工傷 800.52 個(gè)人失業(yè)養(yǎng)老是253.86 月底計(jì)提工資34672 這個(gè)包括個(gè)人社保253.86 7月份實(shí)發(fā)的是34418.14 老師能不能給列一下各步驟的分錄

6月繳納6月的社保，月的賬務(wù)處理：借:管理費(fèi)用-五險(xiǎn)一金 貸：應(yīng)付職工薪酬-五險(xiǎn)一金（單位部分） 繳納的時(shí)候借：應(yīng)付職工薪酬-五險(xiǎn)一金（單位部分）其他應(yīng)收款-個(gè)人部分（公司先行墊付） 貸：銀行存款

7月發(fā)工資的時(shí)候借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人部分 貸：銀行存款

我用的社會(huì)保險(xiǎn) 老師看我理解的這個(gè)對不

沒錯(cuò)，這個(gè)分錄沒問題的

好的好的謝謝老師