掛暫估還有余額？怎么處理？

你好 根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 借：應(yīng)付賬款-暫估 ，??貸：庫存商品 這樣做分錄之后，暫估已經(jīng)沒有余額了啊?

謝謝老師，那成本是不是也要轉(zhuǎn)回？

借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：主營業(yè)務(wù)成本

你好 根據(jù)發(fā)票沖銷暫估 借：應(yīng)付賬款-暫估 ，??貸：庫存商品 根據(jù)發(fā)票入賬 借：庫存商品??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：應(yīng)付賬款等科目 然后沖銷之前多結(jié)轉(zhuǎn)的成本 （是針對這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）

這個(gè)不是問題，只是暫估入庫時(shí)大于發(fā)票金額，并結(jié)轉(zhuǎn)了大于成本

你好，暫估入庫時(shí)大于發(fā)票金額。 按上面的做暫估沖銷分錄，然后根據(jù)發(fā)票做購進(jìn)分錄。然后把之前多結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖銷就是了?

若暫估5個(gè)價(jià)值100元，收到發(fā)票5個(gè)價(jià)值80元，（不考慮稅金），20元怎么處理（數(shù)量正好），且上個(gè)月已出庫，結(jié)轉(zhuǎn)成本了