你好，老師，股東借款13萬，當(dāng)時錄的分錄是： 借：其他應(yīng)付款-李某 130000 貸：銀行存款- 130000

你好，應(yīng)該是正確的世界其他應(yīng)收款嗎？

是的，老師，如果更正的話，摘要及分錄應(yīng)該怎么處理

你好，調(diào)整之前借款 借其他應(yīng)收款貸其他應(yīng)付款。

老師，不用沖紅，直接做分錄為： 借：其他應(yīng)收款 13萬 貸：其他應(yīng)付款 13萬 是這樣嗎？

是的，直接做這個就可以的。

好的，老師，還有一個問題，就是2021年2月計提工資的時候有3532.2元是需要發(fā)放的，但是不結(jié)算工資給員工了，這樣的話就要減出來，要怎么做分錄呢

你好，什么原因不給職工啦。

老師，是工人搗亂，在協(xié)商的過程中溝通不下，老板就不發(fā)放他們的工資了

那你借應(yīng)付職工薪酬，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)。

老師，是這樣嗎？ 借：應(yīng)付職工薪酬 3532.2 管理費(fèi)用 -3532.2 都是在借方，對嗎？

號對的是的，是這么做的。

老師，那如果我是這樣做的，對嗎？ 借： 應(yīng)付職工薪酬 3532.2 貸： 管理費(fèi)用 3532.2