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老師,本來正確的分錄是第一個(gè),但是21年12月底會計(jì)做的分錄是下面這個(gè),我現(xiàn)在要在22年調(diào)整正確的分錄應(yīng)該怎么調(diào)?

老師,本來正確的分錄是第一個(gè),但是21年12月底會計(jì)做的分錄是下面這個(gè),我現(xiàn)在要在22年調(diào)整正確的分錄應(yīng)該怎么調(diào)?
2022-04-28 10:03
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-04-28 11:17

借:暫估 40000 借:未分配利潤 40000

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快賬用戶6395 追問 2022-04-28 11:22

那正確這個(gè)分錄正常寫?

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快賬用戶6395 追問 2022-04-28 11:24

我還是不怎么明白,因?yàn)槲液笃谶M(jìn)來的發(fā)票得把以前的暫估沖銷

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齊紅老師 解答 2022-04-28 11:25

正確的不用寫了,只用寫老師做的調(diào)整分錄。

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快賬用戶6395 追問 2022-04-28 11:29

但是如果我寫上面這個(gè)分錄,根據(jù)原來的分錄和老師調(diào)整到的這個(gè)分錄,那我22年1月發(fā)票進(jìn)來沖銷不了嘛,暫估一直掛了14萬了嘛

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齊紅老師 解答 2022-04-28 15:00

收票后,再沖暫估 借:暫估 貸:應(yīng)付賬款-供應(yīng)商

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借:暫估 40000 借:未分配利潤 40000
2022-04-28
沒事親,您這樣處理也可以,因?yàn)榻痤~不大
2023-04-30
長面分錄不變金額是負(fù)數(shù)
2021-01-10
同學(xué) 你好 這個(gè)是沒有反結(jié)賬吧?這個(gè)可以在23年初更改哈.
2023-05-09
對的,是的,需要的 借以前年度損益調(diào)整 貸庫存商品 借利潤分配未分配利潤,這個(gè)金額就是128860減96697.98。
2023-02-02
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計(jì)師,稅務(wù)師

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