老師，我看會計軟件里應(yīng)付工資是單獨的，發(fā)工資也需要計提一下是吧，做賬也是借：管理費用，貸：應(yīng)付工資，借：應(yīng)付工資，貸：銀行存款，這個應(yīng)付工資科目是單獨的，不用設(shè)二級科目是吧老師

你好，你們是企業(yè)制度做賬嗎？

現(xiàn)在一般都是應(yīng)付職工薪酬。

農(nóng)民專業(yè)合作社財務(wù)制度

這個財務(wù)軟件

那你就用應(yīng)付工資，二級科目，不用寫，這個就是工資。

老師，預(yù)付款記在應(yīng)付款科目下面，要記貸方紅字嗎

你好，還是藍字的就可以把預(yù)付賬款直接改成應(yīng)付賬款。

老師沒明白您的意思，就是說記賬就寫應(yīng)付款行了，還是記在借方是吧，看上個月有老師告訴我這樣記得

你好，預(yù)付和應(yīng)付這兩個是通用的預(yù)付的貸方余額，表示應(yīng)付賬款。

就是說預(yù)付的應(yīng)該記借方對吧，應(yīng)付的記貸方，那我上個月是記錯了嗎？上個月怎么記的是應(yīng)收款

你這是什么業(yè)務(wù)的？

就是付了款說是服務(wù)費，一直沒有給發(fā)票

后來開發(fā)票是漁家樂開的住宿費，

你好，借應(yīng)付賬款，或者是預(yù)付賬款貸，銀行存款。

都表示提前支付的。

那我上個月記錯了，要借：應(yīng)付款，貸應(yīng)收款調(diào)過來是吧老師

是的，可以這么做的。

好的，謝謝老師！