銷(xiāo)項(xiàng)稅額大就是 借應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅額100 貸應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額90 應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅10是吧

對(duì)的，分錄就是這么做的

還要在做 借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎

是的，需要轉(zhuǎn)到未交增值稅的

還有一個(gè)加計(jì)抵減的稅額要怎么做

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（加計(jì)扣除）貸：營(yíng)業(yè)外收入

不用結(jié)轉(zhuǎn)么

你有加計(jì)扣除是需要結(jié)轉(zhuǎn)的

有啊 我做了上面哪一步 營(yíng)業(yè)外收入 結(jié)轉(zhuǎn)要怎么做啊

營(yíng)業(yè)外收入轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里面

那我結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是不是銷(xiāo)項(xiàng)減掉進(jìn)項(xiàng)還要減掉加計(jì)抵減的金額轉(zhuǎn)到未交增值稅里

對(duì)啊，肯定得把加計(jì)扣除的也減去

那我加計(jì)抵減轉(zhuǎn)到未交里的分錄是什么

? 借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅?貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（加計(jì)扣除）

如果銷(xiāo)項(xiàng)稅額100 進(jìn)項(xiàng)90 加計(jì)5元 就是借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 10貸 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 5 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（加計(jì)扣除）5 這樣子嗎