老師，我2023年計提一筆城建稅3元，會計分錄入錯→借:稅金及附加3貸:應交增值稅-銷項稅額3。我2025年更正，把原來2023年的做一筆紅字沖紅，藍字一筆正確→借:稅金及附加3貸:應交稅費-城建稅3，但是我利潤表出來“稅金及附加”沒有金額，底下的城市維護城建稅有3金額，導致利潤表出現一級科目沒數，二級科目有數的，申報提醒申報不了，麻煩看一下看做什么會計分錄比較好？就是不用通過以前年度調整這個科目核算怎么做會計分錄？

老師，我2023年計提一筆城建稅3元，會計分錄入錯→借:稅金及附加3貸:應交增值稅-銷項稅額3。我2025年更正，把原來2023年的做一筆紅字沖紅，藍字一筆正確→借:稅金及附加3貸:應交稅費-城建稅3，但是我利潤表出來“稅金及附加”沒有金額，底下的城市維護城建稅有3金額，導致利潤表出現一級科目沒數，二級科目有數的，申報提醒申報不了，麻煩看一下看做什么會計分錄比較好？能避免這個情況

老師你好 自產自銷免稅企業(yè) 沒有核定印花稅這個稅種 要不要交印花稅的？

年末時候賬面折舊計提多了，紅沖掉多提部分嗎，紅字 借管理費用/-折舊 紅字；貸累計折舊；老師可以這樣處理嗎

老師，我們1季度和2季度利潤總額都是正數，按照2季度利潤總額*0.25算和1-6月份利潤總額*0.25-1季度預繳所得稅，差了1分錢 ，我應該按照哪個方式計算2季度計提的所得稅金額呢

老師用友U8怎么查成本明細表呀

老師好，請問下，建筑企業(yè)，異地預繳的企業(yè)所得稅以及增值稅附加，是否需要計提到損益類科目（營業(yè)稅稅金及附加、所得稅費用？

老師，請教個問題哈，季度所得稅報表，比如說2季度的，利潤表本期數據 填1-6月的還是4-6月的？

計提水電費其他應收應該是在借方還是貸方

老師咨詢一下，我們是小規(guī)模納稅人，這個季度專票開了106995元，稅額1069.95元。普票24417.81元，稅額244.19元?，F在去申報2季度的增值稅及附加，怎么系統(tǒng)顯示本期應補（退）稅費-2310.26，就想問這個數據-2310.26怎么來的，我該怎么填寫申報表