老師好 這題不是說在發(fā)生借款利息時，由于投資者認(rèn)繳一百萬卻只給了我20萬，所以我去銀行借款100萬，里面只有20萬的借款利息費(fèi)用是由我承擔(dān)，80萬由投資者承擔(dān)的借款利息費(fèi)用。發(fā)生的一百萬借款利息為10萬 然后我應(yīng)該繳納的企業(yè)所得稅準(zhǔn)予扣除的計算不應(yīng)該是10萬－（20萬×10%×50%）嗎 答案用10萬-（100萬-20萬×50%） 80萬不是由投資者負(fù)擔(dān)的利息費(fèi)用嗎 而且這個80萬產(chǎn)生的利息費(fèi)用不是企業(yè)的也不能從企業(yè)的應(yīng)納所得稅里面扣除

W企業(yè)是增值稅一般納稅人，企業(yè)所得稅稅率為25%. 2020年收入總額9000萬元中包括國債利息收入50萬元，政府補(bǔ)貼100萬元?？鄢某杀举M(fèi)用中，工資費(fèi)用400萬元，包含公司殘疾員工的工資40萬元。職工福利費(fèi)38萬元，工會經(jīng)費(fèi)7萬元，職工教育經(jīng)費(fèi)12萬元。當(dāng)年1月1日從銀行借款200萬元用于生產(chǎn)經(jīng)營，利息支出20萬元，年利率10%。 當(dāng)年企業(yè)向其關(guān)聯(lián)方借款100萬元，支付利息12萬元。全年發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)60萬元，廣告費(fèi)1500萬元。通過當(dāng)?shù)毓娼M織向貧困山區(qū)捐款80萬元，企業(yè)資助貧困兒童，自行捐贈10萬元。稅收的滯納金5萬元，銀行貸款延期支付的罰息6萬元，非廣告的贊助支出10 萬元。管理費(fèi)用中研發(fā)成功的新技術(shù)研究費(fèi)用30萬元。計算企業(yè)當(dāng)年應(yīng)該繳納所得稅

甲企業(yè)是增值稅般納稅人，企業(yè)所得稅稅率為25%，利潤總額是300萬元2020年收入總額1050萬元中包括國債利息收入50萬元和轉(zhuǎn)讓非專利技術(shù)收入200萬元，產(chǎn)品銷售成本300萬元。發(fā)生的成本費(fèi)用中銷售費(fèi)用200萬元，管理費(fèi)用100萬元，財務(wù)費(fèi)用40萬元?？鄢某杀举M(fèi)用中，工資費(fèi)用100萬元，包含公司殘疾員工的工資10萬元。職工福利費(fèi)20萬元，工會經(jīng)費(fèi)3萬元，職工教育經(jīng)費(fèi)7萬元。當(dāng)年1月1日從銀行借款200萬元用于生產(chǎn)經(jīng)營，利息支出20萬元，年利率10%。當(dāng)年企業(yè)向其關(guān)聯(lián)方借款100萬元，支付利息12萬元。全年發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)20萬元，廣告費(fèi)100萬元。通過當(dāng)?shù)毓娼M織向貧困山區(qū)捐款90萬元，企業(yè)資助貧困兒童，自行捐贈15萬元。稅收的滯納金6萬元，非廣告的贊助支出10萬元。計提應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備10萬元。管理費(fèi)用中研發(fā)成功的新技術(shù)研究費(fèi)用30萬元。計算公司2020年應(yīng)該繳納的所得稅是多少？

甲企業(yè)是增值稅般納稅人,企業(yè)所得稅稅率為25%,利潤總額是300萬元2020年收入總額1050萬元中包括國債利息收入50萬元和轉(zhuǎn)讓非專利技術(shù)收入200萬元,產(chǎn)品銷售成本300萬元。發(fā)生的成本費(fèi)用中銷售費(fèi)用200萬元,管理費(fèi)用100萬元,財務(wù)費(fèi)用40萬元?？鄢某杀举M(fèi)用中,工資費(fèi)用100萬元,包含公司殘疾員工的工資10萬元,職工福利費(fèi)20萬元,工會經(jīng)費(fèi)3萬元,職工教育經(jīng)費(fèi)1萬元。當(dāng)年1月1日從銀行借款200萬元用于生產(chǎn)經(jīng)營,利息支出20萬元,年利率10%。當(dāng)年企業(yè)向其關(guān)聯(lián)方借款100萬元,支付利息12萬元。全年發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)20萬元,廣告費(fèi)100萬元。通過當(dāng)?shù)毓娼M織向貧困山區(qū)捐款90萬元,企業(yè)資助貧困兒童,自行捐贈15萬元。稅收的滯納金6萬元,非廣告的贊助支出10萬元,計提應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備10萬元,管理費(fèi)用中研發(fā)成功的新技術(shù)研究費(fèi)用30萬元,計算中公司2020年應(yīng)該繳納的所得稅?

老師 我司做賬用的是小企業(yè)準(zhǔn)則 2023年 收集團(tuán)貸款利息(我司給集團(tuán)公司貸款) 借:銀行存款 200萬 貸:其他應(yīng)付款 200萬 支付銀行貸款利息 借:財務(wù)費(fèi)用-利息費(fèi)用 200萬 貸:銀行存款 200萬 財務(wù)費(fèi)用-利息費(fèi)用200萬不能稅務(wù)扣除，在2024年3月做了匯算2023年企業(yè)所得稅，納稅調(diào)增200萬 做賬: 1.沖賬:借:其他應(yīng)付款 200萬 貸:利潤分配-未分配利潤(財務(wù)費(fèi)用-利息費(fèi)用)200萬 2.借:利潤分配-未分配利潤 (所得稅） 60萬 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 60萬 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 60萬 貸:銀行存款 60萬 以上科目會導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表勾稽關(guān)系金額會相差100多萬，要怎么做報表才不會難看