工會(huì)慰問的，記管理費(fèi)用-工會(huì) 貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)嗎

您好，管理費(fèi)用-工會(huì)? 這里的二級科目 您用的是工會(huì)。問一下，你們的工會(huì)沒有設(shè)置單獨(dú)的賬套嗎

沒有單獨(dú)賬套，我們也沒有總工會(huì)備案，是單位自己成立的工會(huì)

您好，好的呢，那您就用管理費(fèi)用-工會(huì) 科目，那是可以的呢，這樣好區(qū)分

是不是超出工資薪金2%的，企業(yè)所得稅要納稅調(diào)增

您好，是的，工會(huì)經(jīng)費(fèi)，工資總額的2%部分可以稅前扣除，超過部分需要納稅調(diào)增

老師，保安不是我們的員工，給他們發(fā)的過節(jié)費(fèi)，怎么記賬啊

您好，臨時(shí)工也屬于員工的一種，跟全日制員工記賬方式是一致的

保安是勞務(wù)派遣公司，我們不發(fā)工資。錢直接轉(zhuǎn)保安公司的

您好，那就是，你們把公司打到派遣公司，派遣公司再支付保安工資的對嗎? 派遣公司也會(huì)給你們開勞務(wù)發(fā)票的對嗎?

他們給我們開發(fā)票

您好，那您根據(jù)發(fā)票直接做入 管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)即可

發(fā)票我記的管理費(fèi)用-保安費(fèi)

您好，可以的，二級科目，每家公司設(shè)置不同，可以根據(jù)自己的需求設(shè)置的，這個(gè)無所謂的

春節(jié)我們給保安發(fā)的慰問金，直接給的現(xiàn)金，沒通過保安公司，這個(gè)怎么記賬呢

您好， 借：管理費(fèi)用-保安費(fèi)? 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：庫存現(xiàn)金

保安不是我們的職工，我們不用應(yīng)付職工薪酬吧