老師好，2020年購(gòu)買的300萬(wàn)的口罩設(shè)備，2021年1月公司內(nèi)部做了全部報(bào)廢，這個(gè)對(duì)2021的匯算清繳有什么影響？？要在匯算清繳時(shí)做些什么嗎？有什么稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

老師好，我公司2019年成立，虧損30萬(wàn)，2020年虧損了10萬(wàn)，2021年1到3月第一季度盈利60萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)第一、我是想在2021年第一季度預(yù)繳所得稅時(shí)抵減2019年和2020年的虧損40萬(wàn)，抵掉虧損后還有20萬(wàn)上所得稅，這樣可以嗎？第二、如果可以我是要在2021年3月就完成2020年的匯算清繳嗎？具體怎么怎么操作？（2020年匯算清繳我還沒(méi)做）請(qǐng)老師回復(fù)，謝謝

老師好，2021年的餐費(fèi)金額已經(jīng)超過(guò)了全年?duì)I業(yè)額的0.005（上限），還有必要做進(jìn)去嗎（做進(jìn)去還有什么意義或影響嗎），還是說(shuō)2022年匯算清繳2021全年餐費(fèi)時(shí)可以把超過(guò)部分的餐費(fèi)結(jié)轉(zhuǎn)到2022年中當(dāng)作餐費(fèi)，謝謝。

老師你好，我做完匯算清繳以后調(diào)增交了2萬(wàn)左右的稅款，我2021年匯算虧損和報(bào)表的凈利潤(rùn)不一樣了，這個(gè)是對(duì)的嗎？我現(xiàn)在不明白匯算清繳后的虧損和我們的財(cái)務(wù)報(bào)表有什么勾稽關(guān)系？

老師。，圖片是2020年和2021年的所得稅利潤(rùn)數(shù)。2020年的數(shù)有什么說(shuō)法嗎？匯算清繳時(shí)納稅調(diào)整出的這個(gè)數(shù)，稅務(wù)讓調(diào)的。2021的匯算清繳是4月之后做的，現(xiàn)在申報(bào)第二季度所得稅，沒(méi)有要彌補(bǔ)的這個(gè)數(shù)呢