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如果上期申報增值稅申報表時,所有出口銷售額都填的出口免抵退的銷售額欄位,稅局又要求有一筆出口要做免稅申報,這期增值稅申報表怎么填寫?這部分進項稅額轉(zhuǎn)出有怎么核算?

2021-02-06 17:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-02-06 19:46

你好,你把免抵退那里填寫負數(shù),再把免稅這里填寫上,在表二不可以抵扣那里轉(zhuǎn)出進項稅額這個數(shù)字

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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