老師，你好！公司有一個月結(jié)客戶，之前的會計(jì)做的賬都是沒有確認(rèn)收入，到收到部分貨款時(shí)才做收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本，如，商品出庫做的會計(jì)分錄：借 發(fā)出商品（按銷售價(jià)格） 貸 庫存商品（銷售價(jià)格） 收到部分貨款時(shí)：借 銀行存款 貸 主營業(yè)務(wù)收入 但沒看到有單獨(dú)結(jié)轉(zhuǎn)成本的憑證 老師，請問這會計(jì)分錄有問題嗎？我總覺得怪怪的，應(yīng)該怎樣糾正才好?謝謝

老師，您好，請問存在內(nèi)外帳的商品流通企業(yè)，有無票收入到老板私戶，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候外賬沒有做這部分，那會導(dǎo)致外賬的商品庫存和實(shí)際有差異，怎么做？

零售企業(yè)，流程是這樣的:先入庫然后配送到各家店里，其中有一家店是另外一個企業(yè)，我們在做暫估入庫時(shí)這另一家企業(yè)該怎么處理？目前我們是這樣做的，借庫存商品，貸暫估應(yīng)付(那家企業(yè)不做在賬里面)，這樣就會導(dǎo)致暫估應(yīng)付跟實(shí)際發(fā)票的應(yīng)付不一致，應(yīng)該怎么處理？

老師您好，公司因?yàn)槭峭赓Q(mào)企業(yè)，賬上的庫存都是以收到發(fā)票來做標(biāo)準(zhǔn)，有時(shí)候因?yàn)榘l(fā)票還沒有來的急讓對方開，貨又出了，那我這邊確認(rèn)銷售收入就只能做暫估成本，現(xiàn)在有個疑問，做了暫估成本結(jié)轉(zhuǎn)后，再沖減就有個差額，那這個差額還要做在一次結(jié)轉(zhuǎn)成本嘛？就像圖片的分錄。

老師您好，咨詢您個問題 問題描述：我發(fā)現(xiàn)公司在20年和21年的時(shí)候都有庫存商品暫估入庫現(xiàn)象 共300多萬，當(dāng)時(shí)暫估分錄是： 借：庫存商品 50萬 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫 50萬 （暫估后面也沒有具體的公司名字） 類似的會計(jì)分錄有好幾筆。 我問之前的會計(jì)，他說賬上沒有成本可結(jié)轉(zhuǎn)了，所以才暫估的，說是老板想辦法整發(fā)票。 老板從一些渠道取得部分發(fā)票后，會計(jì)分錄是這樣做的（比如取得10萬的發(fā)票）： 借：庫存商品 10萬（紅字） 貸：應(yīng)付賬款-暫估入庫 10萬（紅字） 借：庫存商品 10萬（籃字） 貸：其他應(yīng)收款--老板 10萬（賬上掛了好多老板和一些其他人的其他應(yīng)收款，這些其他人的其他應(yīng)收款實(shí)際上部分已還給老板個人了，但是當(dāng)時(shí)沒有沖賬，老板說以后找發(fā)票沖）。