2019年10月我做的分錄是借管理費用2萬，貸其他應(yīng)付款，這個發(fā)票在2020年4月份拿到，因為是在所得稅匯算清繳之前拿到發(fā)票，所以說不用調(diào)增利潤，在2020年4月份我做借其他應(yīng)付款貸銀行存款這樣不對嗎？如果按你所說的在2020.4月做賬年度損益調(diào)整，那我是否還要把以前做的借管理費用那一筆給沖掉？

老師，我們公司付款1萬元給客戶但是沒有收到發(fā)票，因為是一年的合同所以需要攤銷，這樣的情況下借預(yù)付1萬貸款銀行存款一萬，那如果攤銷的話借管理費用貸預(yù)付賬款后，如果下個月收到了發(fā)票怎么做分錄呢

公司支付2020年12月年會伴手禮預(yù)付款，沒有開票的情況，做了一筆，借：管理費用，福利費， 貸：銀存。（因為利潤太高） 現(xiàn)在開了專錢過來，付了尾款，我之前做的那一筆，需要對沖嗎，如果不對沖，怎么做賬？

老師，我們公司因為當(dāng)月利潤過高，我就預(yù)提了成本費用，暫估入賬，并結(jié)轉(zhuǎn)了成本，降低利潤。那我后面逼得月份利潤過低，我想沖回之前預(yù)提部分成本，沖回的分錄怎么做？之前預(yù)提：借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估入賬 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 那沖回來的分錄怎么做？之前結(jié)轉(zhuǎn)成本了，利潤變少了，現(xiàn)在怎么沖回？還要沖回原來結(jié)轉(zhuǎn)的成本，調(diào)高利潤嗎？麻煩幫提供一下沖回分錄

老師我們20年和21的房租我一直掛的是借預(yù)付賬款貸銀行存款，（因為之前一直沒有去開發(fā)票），然后12月我們?nèi)ラ_了發(fā)票了現(xiàn)在怎么做呢？是一次性計入費用嗎還是怎么呢？然后我們公司還給了一筆開票的稅款，