公積金等單位和個(gè)人的由單位統(tǒng)一交納，分錄是借其它應(yīng)付款，貸銀行存款，每次發(fā)放工資時(shí)將個(gè)人應(yīng)交部分直接沖減其他應(yīng)付款，那其他應(yīng)付款幾年累計(jì)下來負(fù)數(shù)很大，現(xiàn)在應(yīng)該怎么處理呢？

個(gè)人部分繳納時(shí)借其他應(yīng)付款 發(fā)工資向職工收回時(shí)貸其他應(yīng)付款，怎么會余額很大呢？

那如果是按我說的那個(gè)記賬方法，就是單位和個(gè)人統(tǒng)一交的時(shí)候，借其他應(yīng)付款貸銀行存款，然后發(fā)放工資時(shí)扣個(gè)人部分的，沖減其他應(yīng)付款，這個(gè)分錄是怎么做，可能就是這里做錯(cuò)了

就是貸其他應(yīng)收款，借是什么科目呢？

是管理費(fèi)用嗎？

你好，支付單位承擔(dān)的是借應(yīng)付職工薪酬-職工社?；蚬e金，然后每月計(jì)提借管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬

那他現(xiàn)在以前的賬務(wù)已經(jīng)這樣處理了，接下來應(yīng)該怎么調(diào)整呢？

您看看這個(gè)報(bào)表里面的其他應(yīng)付款，負(fù)數(shù)很大，現(xiàn)在要做怎樣的分錄來調(diào)整？

你好，對于社保公積金的以前年度掛賬，把單位部分做借應(yīng)付職工薪酬-職工社?；蚬e金? ?貸其他應(yīng)付款，然后借利潤分配--未分配利潤? ?貸應(yīng)付職工薪酬-職工社?；蚬e金?

還有當(dāng)初這個(gè)固定資產(chǎn)記入的固定基金，現(xiàn)在要累計(jì)折舊的話這個(gè)分錄和賬務(wù)處理該怎么？他們之間是個(gè)什么邏輯關(guān)系？

這個(gè)固定資產(chǎn)記入的固定基金?沒有明白

我也就是不明白。看報(bào)表里固定基金和固定資產(chǎn)是同樣的金額，就是不知道他這是個(gè)什么邏輯關(guān)系。因?yàn)檫@是上任會計(jì)做的，也是個(gè)小白。

這我也是個(gè)小白，剛接手兩個(gè)月

這能確定的就是他這個(gè)固定基金就是指的固定資產(chǎn)