Q
1、月末，如果有留抵稅額，企業(yè)應(yīng)將本月多交的增值稅做如下會計處理： 借：應(yīng)交稅金-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅) 2、如果有應(yīng)交未交增值稅， 借：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸：應(yīng)交稅金--未交增值稅 年末的時候進項稅額、銷項稅額、轉(zhuǎn)出未交、轉(zhuǎn)出多交怎么結(jié)轉(zhuǎn)清零??？
2021-01-23 21:30
2021-01-23 21:43
你好，你的第一個分錄借應(yīng)交稅費，未交增值稅貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出，未交增值稅。
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借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項
我平時做的時候銷項大于進項的都計入轉(zhuǎn)出多交了
我一共用了四個科目
用到轉(zhuǎn)出未交增值稅，不用這個轉(zhuǎn)出多交。
那我只能改賬了??？
你好，你現(xiàn)在哪個科目還有余額。
轉(zhuǎn)出未交和轉(zhuǎn)出多交都有余額
轉(zhuǎn)出多交的結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交里面
那轉(zhuǎn)出未交貸方變成440了，是金稅盤減免的數(shù)
你們實際有抵扣嗎
有，已經(jīng)抵扣了
借轉(zhuǎn)出未交 貸轉(zhuǎn)出多交
這樣轉(zhuǎn)出多交余額就是貸方440了
之前完整分錄咋么做的
明白了，我減免稅款這還有余額440，我也轉(zhuǎn)到未交就對了吧
減免稅款借方 然后結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方 最后轉(zhuǎn)到未交增值稅
好的，明白了。謝謝。
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