您好，需要確認(rèn)差異形成原因，根據(jù)原因進(jìn)行賬務(wù)處理。

借：應(yīng)付賬款 貸：營業(yè)外收入 因?yàn)楣?yīng)商公司已經(jīng)倒閉，實(shí)際已經(jīng)無法支付該款項(xiàng)，將賬面余額轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入。 根據(jù)相關(guān)稅法規(guī)定，這筆營業(yè)外收入不需要繳納增值稅，但需要并入收入總額按照規(guī)定計(jì)算繳納企業(yè)所得稅。

一、這種情況有辦法核對，但會(huì)比較復(fù)雜和耗時(shí)。 二、需要讓同事提供以下資料： 所有供應(yīng)商的合同，明確雙方的權(quán)利義務(wù)、結(jié)算方式等。 能找到的盡量完整的對賬單，包括近幾年的（即使不完整也比沒有好）。 自購面料抵貨款的相關(guān)記錄，如面料采購記錄、抵貨款的審批記錄等。 預(yù)付款和尾款支付的記錄，包括銀行流水、付款申請單等。 商品部管理供應(yīng)商貨款的相關(guān)記錄，如預(yù)付款取消抵扣其他貨款的記錄、商品部內(nèi)部的登記明細(xì)（盡量補(bǔ)充完善）。 零星購買的相關(guān)記錄，如入庫單、預(yù)付款支付憑證等。 三、核對步驟如下： 整理賬套內(nèi)應(yīng)付賬款明細(xì)，按供應(yīng)商分別列出期初余額、本期發(fā)生額（包括采購、付款、抵賬等）、期末余額。 對于月結(jié)的供應(yīng)商： 與提供的對賬單進(jìn)行核對，先核對近期的對賬單，確保金額、業(yè)務(wù)內(nèi)容一致。 對于找不到對賬單的年份，通過查找相關(guān)的采購訂單、入庫單、付款憑證等原始憑證，嘗試還原業(yè)務(wù)情況，確定應(yīng)付賬款金額。 關(guān)注自購面料抵貨款的情況，核實(shí)面料采購成本和抵賬金額是否準(zhǔn)確，調(diào)整應(yīng)付賬款余額。 對于預(yù)付 %2B 尾款結(jié)賬的供應(yīng)商： 整理預(yù)付款支付記錄和尾款支付記錄，與賬套內(nèi)的發(fā)生額進(jìn)行核對。 核實(shí)預(yù)付款取消抵扣其他貨款的情況，確保調(diào)整正確。 對于沒有對賬單的情況，與商品部溝通，了解業(yè)務(wù)情況，盡量通過采購訂單、入庫單、商品部的溝通記錄等確定應(yīng)付賬款余額。 對于零星購買的供應(yīng)商： 整理零星購買的入庫單、預(yù)付款支付憑證和未付款的記錄。 與賬套內(nèi)的發(fā)生額進(jìn)行核對，確定應(yīng)付賬款余額。 在核對過程中，對于發(fā)現(xiàn)的差異要及時(shí)記錄并分析原因，可能的原因包括原始憑證缺失、記賬錯(cuò)誤、業(yè)務(wù)理解不一致等。 根據(jù)差異原因，與相關(guān)部門和人員溝通，尋找解決方案，調(diào)整賬套內(nèi)的應(yīng)付賬款余額，使其盡可能接近實(shí)際余額

您好，可以暫估，或者讓你們領(lǐng)導(dǎo)去協(xié)調(diào)。謝謝

存貨看下是正確的嗎 購買的時(shí)候做的庫存商品的嗎