老師，咨詢一下，季報中的現(xiàn)金流量表申報的數(shù)據(jù)是10—12月的合計數(shù)，但是有兩個數(shù)據(jù)不能直接加10—12月的。1、加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額（貨幣資金）是9月末的金額。2，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額是12月末的金額（貨幣資金）對嗎？

老師，咨詢一下，季報中的現(xiàn)金流量表申報的數(shù)據(jù)是10—12月的合計數(shù)，但是有兩個數(shù)據(jù)不能直接加10—12月的。1、加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額（貨幣資金）是9月末的金額。2，現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額是12月末的金額（貨幣資金）是不是呢？？

請問資產(chǎn)負(fù)債表中貨幣資金的期末余額能比年初余額少不？即:現(xiàn)金流量表的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額能是負(fù)數(shù)不？

2022年填寫1-9月份現(xiàn)金流量表中 五：加 期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 是填寫2021年1-9月（上期金額） 期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 還是填寫2022年資產(chǎn)負(fù)債表 貨幣資金期初數(shù)？

老師好！我公司以前一直沒有做現(xiàn)金流量表的，我從今年的1月開始做，做完后： 現(xiàn)金的期初余額=資產(chǎn)負(fù)債表"貨幣資金"期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的凈增加額=現(xiàn)金的期末余額-現(xiàn)金的期初余額 但是現(xiàn)金的期末余額跟資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金的期末余額不等是什么回事呢？資產(chǎn)負(fù)債表貨幣資金期初數(shù)和期末數(shù)是一樣的