老師好，之前年度公司購原材料預(yù)付款5000元，計(jì)入應(yīng)付賬款借方，2020年老板說票收不回來了，因公司要注銷，做了: 借:營業(yè)外支出-壞賬損失50000 貸:應(yīng)付賬款5000 2021年，對方公司票又開過來了，老師，那我應(yīng)該怎么做分錄？
同學(xué)你好 什么時(shí)候注銷的呢
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老師好，之前年度公司購原材料預(yù)付款5000元，計(jì)入應(yīng)付賬款借方，2020年老板說票收不回來了，因公司要注銷，做了: 借:營業(yè)外支出-壞賬損失50000 貸:應(yīng)付賬款5000 2021年，對方公司票又開過來了，老師，那我應(yīng)該怎么做分錄？
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老師您好，我公司2017年、2018年采購原材料已經(jīng)入庫，并且已經(jīng)耗用，但至今供應(yīng)商未開票給我司，我司也未付款，當(dāng)時(shí)入庫時(shí)是： 借：原材料 貸：應(yīng)付賬款暫估 現(xiàn)在已經(jīng)確定這些是不可能再來發(fā)票，也不會(huì)再付款，那我是否可以做這樣的分錄？ 借：應(yīng)付賬款暫估 貸：營業(yè)外收入-無需償付的應(yīng)付款項(xiàng)
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老師，2020年我司開票給A公司，分錄: 借：應(yīng)收賬款（A公司） 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅 2021年我司收到賬款，分錄錄錯(cuò)了，錄為： 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款（B公司） 導(dǎo)致應(yīng)收賬款A(yù)公司借方有余額，應(yīng)收賬款B公司貸方有余額，2021年度已經(jīng)做了年結(jié)，請問在2022年度我該怎么調(diào)整這個(gè)公司的賬款呢？（就是怎么對沖呢）
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老師，您好！我公司2021年應(yīng)收賬款A(yù)公司借方余額10萬元，應(yīng)付賬款B公司借方余額10萬元，A公司帳齡三年以上，B公司帳齡三年以上且以后也不會(huì)有發(fā)票進(jìn)來，故經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批為壞賬損失，分錄，借 營業(yè)外支出-壞賬損失 20萬元 貸 應(yīng)收賬款/應(yīng)付賬款 20萬元。因沒有合理稅前扣除依據(jù)，匯算清繳需調(diào)增，請問老師對于這筆壞賬損失匯算清繳需填哪幾張報(bào)表上的哪幾行，如何填，謝謝！
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老師，我們公司要支付10000元的設(shè)備尾款，出納按發(fā)票付款，付多了10000元。對方公司拿私人賬戶轉(zhuǎn)回10000元，由于私卡不好出賬，出納又轉(zhuǎn)還10000元給對方，對方基本戶對公再轉(zhuǎn)還10000元回來。請問這個(gè)分錄要分四個(gè)分錄來做嗎？還是說只做兩個(gè)分錄就好了。 付款時(shí)： 借：應(yīng)付賬款-A公司 20000 貸：銀行存款 20000 借：銀行存款10000 貸：應(yīng)付賬款10000 私卡轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出不用再做分錄了吧？
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請問股權(quán)轉(zhuǎn)讓A轉(zhuǎn)B1000萬，股權(quán)持有人轉(zhuǎn)換，金額不變；公司注冊認(rèn)繳1000萬，實(shí)繳10萬，在所得稅匯算表105030中怎么填寫，
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估計(jì)3月份左右
同學(xué)你好那就 做營業(yè)外支出繳納所得稅 分錄就是你做的轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出的
老師收到發(fā)票是不是做: 借:原材料5000 借:營業(yè)外支出-壞賬－5000
嗯 這樣做分錄就可以的
老師我們公司是虧損狀態(tài)，2021年三月份準(zhǔn)備注銷，在什么情況下股東要繳納個(gè)稅？
同學(xué)你好 有盈利要分紅就要繳納
沒有盈利，銀行存款這里有70多萬，注銷時(shí)，要轉(zhuǎn)到股東賬戶，需要繳稅嗎
這個(gè)不需要交稅的
老師是不是虧損狀態(tài)把錢轉(zhuǎn)給股東，都不需要繳稅，只有盈利給股東分紅時(shí)才要繳納個(gè)稅？
對的 就是這樣的哦
老師，如果盈利下，公司注銷，股東分紅，應(yīng)該怎么做分錄？還有注銷情況下利潤分配這個(gè)科目怎么做平？
1、股東大會(huì)宣告派發(fā)現(xiàn)金股利，會(huì)計(jì)分錄： 借：利潤分配-應(yīng)付現(xiàn)金股利 貸：應(yīng)付股利 2、支付已宣告分派的現(xiàn)金股利的分錄： 借：應(yīng)付股利 貸：銀行存款/現(xiàn)金
那老師這個(gè)計(jì)提繳納個(gè)稅的分錄怎么做呢？
借：應(yīng)付股利 貸：銀行存款/現(xiàn)金 貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)人所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)－個(gè)稅 貸銀行存款
老師，這個(gè)個(gè)稅利率是不是20％
對的 這個(gè)個(gè)稅稅率是２０％的