老師，請問下，之前進項大于銷項不用交增值稅，導(dǎo)致年末有余額，要怎么結(jié)平呢
你好， 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)進項時 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——進項稅額 結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 1） 如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方，代表留抵，不用再做賬；
-
Q
老師，我的應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅三級科目銷項稅余額123500，進項稅余額153000，進項大于項目沒交增值稅，年末我需要怎么結(jié)轉(zhuǎn)三級科目余額，分錄怎么做，求解答？
-
Q
老師，12月一般計稅進項大于銷項，不用結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅?，F(xiàn)各科目余額數(shù)據(jù)如圖，年末要如何將應(yīng)交稅費結(jié)平為o？哪些不用結(jié)轉(zhuǎn)掛著就行？
-
Q
老師，請問下，之前進項大于銷項不用交增值稅，導(dǎo)致年末有余額，要怎么結(jié)平呢
-
Q
老師，請問下月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，進項大于銷項，有留底稅額的分錄該怎么處理呢
-
Q
老師，請問之前的做賬沒有把進項和銷項結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅，導(dǎo)致轉(zhuǎn)了后轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方有余額，這個余額怎么調(diào)
熱門問答 更多>
-
你好老師 考稅務(wù)師需要什么文憑？
-
老師，第一次核算成本，進銷存匯總，按現(xiàn)有數(shù)據(jù)核算出來，7月結(jié)余有負數(shù)，不管了直接提交可以的嗎？反正也是不準的
-
免抵退稅申報匯總表中的免抵退稅出口銷售額（人民幣與增值稅及附加稅費申報表中的免抵退辦法出口銷量額金額是一樣的嗎
-
請樸老師解答，請問老師，選項C怎么理解，答案是籌資活動，我個人認為租賃負債本質(zhì)不是籌資，本質(zhì)是企業(yè)就是缺那一項資產(chǎn)，才把它租進來，可以算經(jīng)營活動
-
法人注冊賬戶登錄電子稅務(wù)系統(tǒng)，怎么注冊，是不是自然人那？注冊了用法人身份進是不是就是公司的電子稅務(wù)系統(tǒng)
-
像我們會計在一家公司全職交社保，又幫著其他公司做賬每月給我2000/家，那我的工資在其他公司個稅申報系統(tǒng)里面也是正常報工資收入嗎？那社保會不會有什么風險提示說繳了工資沒繳社保？這種多家任職的咋辦？
-
有基本戶，又在異地開了個一般戶，那可以換成一般戶發(fā)工資，繳社保，扣稅，轉(zhuǎn)貨款嗎？
-
您好老師，就是我公司控股了一家子公司，然后給他轉(zhuǎn)了投資款，備注的是我母公司做的是長期股權(quán)投資，子公司做的是實收資本對嗎？
-
老師賣東西對方不要票，賣貨還要加稅點嗎？
-
教材里的360/1000. 這個1000怎么來的？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
當初我的銷項稅是20，我勾選認證了進項發(fā)票100，但是只抵扣了20，結(jié)轉(zhuǎn)進項稅的時候金額是只填20嗎
結(jié)轉(zhuǎn)進項稅的時候金額是只填20
老師，幫我看看是這樣嗎
你好，對的，你的理解是正確的?
那我之后發(fā)生銷項100的話，要怎么做賬呢
結(jié)轉(zhuǎn)銷項時 借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——銷項稅額 貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
不是結(jié)轉(zhuǎn)，我是說我現(xiàn)在留底了94.15，之后發(fā)生銷項100的話要怎么做賬呢
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅? 繳納時 借： 應(yīng)交稅費——未交增值稅? 貸：銀行存款