老師您好！請(qǐng)教一下，我單位是社會(huì)團(tuán)體，現(xiàn)在看到之前會(huì)計(jì)做的企業(yè)所得稅申報(bào)表，發(fā)現(xiàn)單位匯繳的企業(yè)所得稅列到營(yíng)業(yè)外支出并做了納稅調(diào)整增加額里計(jì)算交納企業(yè)所得稅，想問(wèn)一下這個(gè)做法正確嗎？為什么？

老師好！2021年所得稅匯算清繳時(shí)發(fā)現(xiàn)2021年會(huì)計(jì)賬上少計(jì)入，營(yíng)業(yè)外支出32.07元稅務(wù)局罰款滯納金，該單位執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)制度，那么2021年所得稅年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表調(diào)整營(yíng)業(yè)外支出增加32.07元，所得稅2021年年度匯算清繳申報(bào)表也增加32.07元。請(qǐng)問(wèn)2021年4季度財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅4季度申報(bào)表不調(diào)整營(yíng)業(yè)外支出增加32.07元可以嗎，在2022年4月調(diào)整，，營(yíng)業(yè)外支出增加32.07元，就是利潤(rùn)減少32.07元可以嗎

老師好，我在做所得稅匯算清繳，出現(xiàn)提示“您單位申報(bào)表A102010《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》第26行“其他營(yíng)業(yè)外支出為25000元，您單位有“其他營(yíng)業(yè)外支出”請(qǐng)核實(shí)填報(bào)是否準(zhǔn)確?！?請(qǐng)問(wèn)這是什么意思呀？謝謝！

老師，請(qǐng)問(wèn)一下，收到稅務(wù)局通知自查企業(yè)所得稅后，有些民工工資實(shí)在無(wú)法取得發(fā)票，最后做了企業(yè)所得稅的更正申報(bào)，進(jìn)行了調(diào)增，但是由于以前年度虧損彌補(bǔ)了任然虧損，所以實(shí)際并未補(bǔ)繳企業(yè)所得稅，那我需要做賬務(wù)處理嗎？會(huì)計(jì)分錄怎么做？

我想問(wèn)一下，我單位在以前年度匯算清繳時(shí)，有納稅調(diào)整增加額，加上去只是減少了納稅調(diào)整后所得（虧損），并沒(méi)有要交稅。離職的會(huì)計(jì)沒(méi)做任何分錄。我發(fā)現(xiàn)現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤(rùn)與21年企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表上的當(dāng)年可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額不等了，就相差那筆納稅調(diào)整金額。現(xiàn)在我是不是要做分錄把資產(chǎn)負(fù)債表與企業(yè)所得稅報(bào)表做平？要做的話，分錄怎么做？ 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則