嫂子，請(qǐng)教你一個(gè)問(wèn)題就是我是做賬的時(shí)候借了一個(gè)管理費(fèi)用，還有應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅國(guó)內(nèi)旅客運(yùn)輸進(jìn)項(xiàng)稅，現(xiàn)在我要計(jì)提當(dāng)月應(yīng)納增值稅，應(yīng)該如何做這個(gè)稅費(fèi)科目的結(jié)轉(zhuǎn)分錄

老師，21年有個(gè)異常發(fā)票，當(dāng)時(shí)稅務(wù)局讓做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我當(dāng)時(shí)記賬：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，當(dāng)月的時(shí)候由于要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，還認(rèn)證了很多進(jìn)項(xiàng)，現(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)我這樣做賬的話一直有這個(gè)余額掛在應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅上面，請(qǐng)問(wèn)我應(yīng)該如何處理？

老師您好，有個(gè)問(wèn)題請(qǐng)教。我是如果銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)的話，我做了應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅未交增值稅的貸方，然后計(jì)提時(shí)候做的借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 想請(qǐng)問(wèn)的是如果銷項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng)，是不是不做分錄，可是不做分錄的情況下，會(huì)導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅的余額有誤，請(qǐng)問(wèn)實(shí)際分錄應(yīng)該怎么做呢

會(huì)計(jì)科目：請(qǐng)問(wèn)老師，發(fā)現(xiàn)一般納稅人公司前兩年的增值稅一直都沒(méi)有做結(jié)轉(zhuǎn)，該怎么處理呀？ 就是每個(gè)月只做了： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 但是沒(méi)有做： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 下面這個(gè)分錄是沒(méi)有做結(jié)轉(zhuǎn)的。 請(qǐng)問(wèn)該怎么去處理以前一兩年沒(méi)有做結(jié)轉(zhuǎn)的情況

老師，您好，公司每個(gè)月的增值稅都沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，幾年了，現(xiàn)在賬務(wù)該如何處理， 以前做賬都是登記每個(gè)月銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)，然后月底做一筆借：應(yīng)該稅費(fèi)-應(yīng)該增值稅-轉(zhuǎn)出未交稅金 貸：應(yīng)該稅費(fèi)-未交增值稅 繳費(fèi)的時(shí)候借：應(yīng)該稅費(fèi)-未交增值稅 貸：銀行存款 現(xiàn)在 進(jìn)項(xiàng)稅額科目12000 銷項(xiàng)科目 20000 應(yīng)該稅費(fèi)-應(yīng)該增值稅-轉(zhuǎn)出未交稅金 8000 我現(xiàn)在要結(jié)轉(zhuǎn)，應(yīng)該怎樣做分錄，把之前的結(jié)轉(zhuǎn)出去